2023年企業(yè)經(jīng)營風險應急預案7篇
制定企業(yè)經(jīng)營風險應急預案很有必要，經(jīng)營風險是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的過程中,在產(chǎn)供銷的各個環(huán)節(jié)中不確定因素所引起的企業(yè)資金的滯后和企業(yè)價值的變動。下面是小編為大家整理的關于2023年企業(yè)經(jīng)營風險應急預案，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!
我公司全名為阜陽市阜康醫(yī)療設備有限公司，根據(jù)《安徽省重點監(jiān)管醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)質(zhì)量信用分類管理辦法（暫行）》的要求，制定自查報告，報告內(nèi)容如下：
一、人員與機構
公司法人代表、企業(yè)負責人王明團了解醫(yī)療器械監(jiān)督管理的法律、法規(guī)等。
公司質(zhì)量負責人郭進京畢業(yè)于蚌埠醫(yī)學院，醫(yī)學檢驗專業(yè)，本科學歷；售后主管王士峰，畢業(yè)于安徽工業(yè)大學，機電工程專業(yè)，大專學歷。目前均在職在崗，沒有在其它公司兼職。
二、場地與設施
場地為商住兩用樓，地址：安徽省潁泉區(qū)阜陽工業(yè)園管莊路東側(cè)6號，使用面積與國家規(guī)定相符，辦地場所配有電腦、電話、網(wǎng)線、桌椅、文件柜等，且擺放整齊、合理。
倉庫內(nèi)整潔衛(wèi)生，通風、明亮。有溫度計、安全照明、消防等設施。還有防塵、防潮、防污染和防蟲及消毒區(qū)等。內(nèi)有黃、綠、紅三色標識。
三、制度與記錄
1．公司建立了管理制度，制度內(nèi)容完整，便于日后管理。
2．公司收集并保存有醫(yī)療器械監(jiān)督管理的法規(guī)、規(guī)章及相關的文件。
3．公司建立了供貨方案，有購銷憑證及質(zhì)量保證協(xié)議。
4．公司建立了質(zhì)量問題投訴、查詢制度，及時負責地處理用戶投訴并做好記錄。
5．公司建立了客戶檔案，設立了質(zhì)量跟蹤卡。
隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，我國企業(yè)的面臨著更多的經(jīng)營風險，如何有效地預防和控制經(jīng)營風險的發(fā)生已成為企業(yè)亟需解決的問題。本文闡述了企業(yè)經(jīng)營風險發(fā)生的必然并分析企業(yè)存在的風險，針對風險提出有效的控制措施。
一、引言
企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的目標是實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的改變以及企業(yè)管理者能力的高低、管理水平的好壞對于企業(yè)都會產(chǎn)生不可估量的影響，讓企業(yè)處于不可掌控的風險中。與此同時，企業(yè)的發(fā)展需要從外界獲取原材料、人力資源以及資金，企業(yè)通過加工或包裝生產(chǎn)資料并向外部輸出商品，從原材料向商品轉(zhuǎn)化的過程中，企業(yè)會獲得相應的利潤。企業(yè)自原材料采購到向外輸出商品的各個環(huán)節(jié)中都會由于處在不斷變化的外部環(huán)境中，經(jīng)濟環(huán)境以及政策、法規(guī)等的改變也會給企業(yè)帶來經(jīng)營風險。因此，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中不僅要敢要冒險，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟利益最大化；但也需要善于分析、發(fā)現(xiàn)風險，通過制定規(guī)范、科學的管理制度、策略而達到有效的控制，提高企業(yè)管理者風險意識、降低發(fā)生風險的機率，提高企業(yè)利潤。
企業(yè)經(jīng)營風險是指企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中存在許多不確定因素，由于這些不確定因素產(chǎn)生了無法預計的影響，使企業(yè)的實際收益與期望收益產(chǎn)生偏差，從而加大了企業(yè)蒙受損失或者獲得意外經(jīng)濟收益的機會。
二、企業(yè)經(jīng)營中存在風險的必然性
社會主義市場經(jīng)濟條件下，由于競爭規(guī)律及價值規(guī)律的變化所產(chǎn)生的影響與作用，使商品在生產(chǎn)、經(jīng)營、流通過程中不可避免的存在經(jīng)營風險，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營也必然需要承擔著經(jīng)營風險，企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)營風險的不是偶然的，它是必然的，主是原因有以下三個方面。
（1）企業(yè)間存在著差距。企業(yè)間由于企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營策略等方面的差異，在生產(chǎn)要素在質(zhì)量和數(shù)量上存在很大的不同，企業(yè)內(nèi)部勞動者的素質(zhì)、能力、技術上也存在很大的差別，使得企業(yè)經(jīng)營存在風險且企業(yè)間的風險控制能力也因存在的差距有強弱之分。
（2）企業(yè)的決策層、領導者在考慮、分析、解決問題以及根據(jù)問題作出的相關的決策、制定的計劃，管理者的水平、分析風險和掌控風險的能力也是不一致的。
（3）市場經(jīng)濟的生產(chǎn)、分配、交換、消費的四個環(huán)節(jié)不是固化、一層不變的，在商品的生產(chǎn)經(jīng)營過程中若企業(yè)的管理者無法客觀的預估或做出與經(jīng)營決策與實際情況相違背，企業(yè)隨時可能發(fā)生無法預測的事件。
所以，企業(yè)在市場經(jīng)濟的各個環(huán)節(jié)中不可避免的會遇見許多意料之外的經(jīng)營風險，企業(yè)的管理者若無法正確的認識和分析風險，將會給企業(yè)經(jīng)營管理方面產(chǎn)生許多負面的影響，造成經(jīng)濟損失，嚴重的可能導致企業(yè)的破產(chǎn)。
三、企業(yè)經(jīng)營中存在的風險分析
根據(jù)市場競爭中外部環(huán)境及內(nèi)部經(jīng)營管理的影響，企業(yè)外部環(huán)境變化導致的風險主要包含市場營銷風險、法律風險及政策風險；而企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理不善帶來的風險主要有：資金風險、管理風險等風險。
1.外部環(huán)境變化導致經(jīng)營風險
（1）市場營銷風險。自從我國加入世界組織以來，已經(jīng)逐步地與國際經(jīng)濟接軌并緊密地聯(lián)系在一起，確立了新的市場營銷體系，在新的體系中涉及多方面的內(nèi)容。我國市場中產(chǎn)品質(zhì)量參差不齊，各方面的政策、制度不夠完善與規(guī)范，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中若投入成本相對較高或商品質(zhì)量相對低時，就容易導致企業(yè)在市場經(jīng)濟條件無法持續(xù)的發(fā)展并生存下去。企業(yè)在適應市場的同時，也要進行必要的技術創(chuàng)新和設備更換，這些工作易引起各方利益沖突，產(chǎn)生經(jīng)營風險。同時企業(yè)商品在進出口過程中還會由于國際市場容量、政策的影響而帶來風險。
（2）價格風險。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中會因為價格變化而導致采購或銷售時產(chǎn)生了與預期利潤減少的可能性。若銷售價格確定后，采購價格上升；或者是采購價格確定后銷售價格卻下降。價格風險是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中最常遇見的外部環(huán)境引起的經(jīng)營風險之一。
（3）政策、法律風險。國家、政府制定或修改政策、法律而引起了條件的改變致使受到限制、禁止等風險。例如，出于對環(huán)境保護、資源利用方面的考慮，限制或禁止某些行為，阻礙了一些企業(yè)的發(fā)展。也有可能是關稅政策的變化限制產(chǎn)品的進出口，使企業(yè)發(fā)生了根本性變化。法律、法規(guī)、政策的變化可能為企業(yè)帶來經(jīng)濟損失或違約風險。
2.企 管理不善產(chǎn)生經(jīng)營風險
（1）資金投入風險。企業(yè)可通過多種渠道籌集資金，并擁有資金的自由支配權利，可選擇能給企業(yè)帶來經(jīng)濟效益的行業(yè)、領域進行投資。資金投入后能否收到預期的效益是隱藏著巨大的風險的。我國加入wto后，企業(yè)面臨挑戰(zhàn)的同時也帶來難得的發(fā)展機會，企業(yè)應借助此機會發(fā)展時應防范企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金是否到位、能否按時收付款等運營風險。
（2）內(nèi)部管理風險。企業(yè)在管理過程中涉及到企業(yè)人、財、物等多個方面。企業(yè)外部環(huán)境的變化要求內(nèi)部管理應進行相應的調(diào)整以應對變化。內(nèi)部管理調(diào)整會涉及人員、工作、計劃等的安排與實施，這些調(diào)整可能會引起矛盾，這是企業(yè)常見的管理風險。
四、企業(yè)經(jīng)營中風險防范的策略
若企業(yè)的管理者無法洞察企業(yè)經(jīng)營風險或?qū)︼L險認識不全面、不夠深入，未制定有效的風險預防、管理與控制措施，增加風險發(fā)生的概率。但若企業(yè)管理者能清楚地認識到經(jīng)營風險并依據(jù)風險制定出有針對性措施，企業(yè)就能有效規(guī)避或減少風險的發(fā)生。
（1）事前預防——加強預算監(jiān)督，制定高效風險控制措施
企業(yè)預算需要從企業(yè)業(yè)務入手，全面實行、統(tǒng)籌兼顧。不僅從業(yè)務量、銷售收入、成本管理費用等方面入手，還要做好營業(yè)稅金及附加、財務費用等方面的預算。財務管理部門跟蹤預算的執(zhí)行情況，分析預算與實際數(shù)據(jù)之間產(chǎn)生差異的原因并修正，使其達到預期目標。
合理科學的預算是風險控制的第一步，在企業(yè)風險預防和控制的方法、技術、水平在于不斷的改革、創(chuàng)新。傳統(tǒng)或固化的管理思想、管理方式已經(jīng)不能讓企業(yè)適應于變幻莫測的市場及外部環(huán)境。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者在企業(yè)運作中對可能產(chǎn)生的風險有充分的認知、分析以及評估，制定、采取有效的預防和管理、控制風險的措施，從而確保企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動穩(wěn)定持續(xù)開展，減少或避免企業(yè)經(jīng)濟損失，使企業(yè)能夠健康、持續(xù)的發(fā)展。
（2）事中控制——加強企業(yè)內(nèi)部管理，提高企業(yè)應對風險的能力
通過加強企業(yè)的內(nèi)部管理，進一步標準企業(yè)管理制度和行為準則，準確實施企業(yè)的發(fā)展策略及經(jīng)營方針，防范經(jīng)營風險的發(fā)生。完善企業(yè)組織架構，是行之有效的管理手段之一。企業(yè)在制定或完善現(xiàn)有組織架構時應充分考慮企業(yè)未來發(fā)展的目標和方向，通過不斷的創(chuàng)新，形成有效的架構，以滿足企業(yè)不斷發(fā)展的生產(chǎn)經(jīng)營管理需要。企業(yè)運轉(zhuǎn)中需提高資金的周轉(zhuǎn)速率，有效地降低企業(yè)資金成本，減少資金資源的浪費。
（3）事后反饋——管理者要建立起強烈的風險意識
企業(yè)經(jīng)營風險時刻伴隨在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，經(jīng)濟市場變化多端，會給企業(yè)帶來不可預料的結(jié)果。企業(yè)若想維持穩(wěn)定、可持續(xù)的發(fā)展，企業(yè)管理者對經(jīng)營風險要有深刻的認識，保持警惕，從企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展出發(fā)，結(jié)合外部環(huán)境的情況分析、制定有效的管理政策，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的潛在風險，提高企業(yè)抗風險的能力，建立風險管控體系。
企業(yè)的經(jīng)營風險的產(chǎn)生是必然的、客觀存在。企業(yè)管理者只有具備強烈的風險意識，做到事前預防，制定有效措施；事中控制，加強企業(yè)管理，減少損失；事后反饋、反思，避免再次發(fā)生，提高企業(yè)抗風險能力。
為準確及時把握我縣工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展走勢，全面掌握工業(yè)企業(yè)經(jīng)營動態(tài)，有效監(jiān)測并及時化解工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展，特制訂本辦法。
一、監(jiān)測與預警的原則
（一）分工協(xié)作原則。工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險監(jiān)測與預警工作屬地為主、條塊結(jié)合。各鎮(zhèn)（街道）是工作的主體，按屬地管理，負責做好本區(qū)域內(nèi)企業(yè)風險監(jiān)測與預警工作；縣有關責任部門對照工作職責，負責做好相應的企業(yè)風險監(jiān)測與預警工作?？h工業(yè)企業(yè)風險監(jiān)測預警領導小組辦公室（以下簡稱：縣預警辦）是監(jiān)測預警工作的綜合協(xié)調(diào)機構。
（二）及時性原則。在對工業(yè)企業(yè)監(jiān)測發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象時，縣有關責任部門及各鎮(zhèn)（街道）應及時銜接溝通、調(diào)查核實，并研究對策措施，相關情況及時上報。
（三）真實性原則。縣有關責任部門及各鎮(zhèn)（街道）應客觀、真實、準確地反映企業(yè)風險情況，不得故意隱瞞、掩飾或夸大。
（四）保密性原則。實施內(nèi)緊外松策略，嚴禁將企業(yè)風險及處置情況隨意向外泄露，嚴格保護企業(yè)商業(yè)秘密。
二、監(jiān)測與預警的對象
縣內(nèi)年銷售收入2000萬元以上的工業(yè)企業(yè)。
三、監(jiān)測的內(nèi)容
對列為監(jiān)測預警對象工業(yè)企業(yè)的下列事項進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有任意一種異?，F(xiàn)象的，該企業(yè)列為預警對象：
（一）企業(yè)當月用電量異常減少的（季節(jié)性因素除外）；或電費拖欠情況嚴重的。（監(jiān)測責任部門：縣供電局、濱海供電分局）
（二）企業(yè)在職職工人數(shù)當月異常減少的（季節(jié)性因素除外）；或企業(yè)達到欠薪預警黃色以上級別的；或群體性勞動糾紛涉及企業(yè)職工人數(shù)較多的。（監(jiān)測責任部門：縣人力社保局）
（三）企業(yè)有拖欠稅費情況且較嚴重的；或發(fā)生涉嫌追究刑事責任的嚴重偷逃稅事件的。（監(jiān)測責任部門：縣國稅局、縣地稅局）
（四）企業(yè)向銀行支付利息出現(xiàn)逾期或貸款本金形成不良的；企業(yè)自身經(jīng)營的現(xiàn)金流不足以歸還貸款本息等異常的。（監(jiān)測責任部門：人行海鹽縣支行、縣銀監(jiān)辦）
（五）企業(yè)當月產(chǎn)值或出口額異常減少的（季節(jié)性因素除外）；或產(chǎn)品庫存異常增加的；或負債、盈利異常波動的。（監(jiān)測責任部門：縣統(tǒng)計局、縣經(jīng)信局、縣商務局）
（六）其他將嚴重影響企業(yè)經(jīng)營的異常事件。（監(jiān)測責任部門：縣安監(jiān)局、縣公安局、縣質(zhì)監(jiān)局、縣信訪局、縣法院、縣工商局等部門）
四、監(jiān)測與預警的責任
（一）明確職責。各鎮(zhèn)（街道）作為企業(yè)風險監(jiān)測與預警工作的主體要承擔主要工作責任，主要負責人是第一責任人，要落實屬地監(jiān)管責任，加強對本轄區(qū)內(nèi)工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況的動態(tài)監(jiān)測與風險預警，并及時與縣級有關部門做好信息溝通工作。同時，對本轄區(qū)內(nèi)未列為縣級監(jiān)測預警范圍但職工人數(shù)在50人以上的工業(yè)企業(yè)建立相應的風險監(jiān)測預警工作預案，相關情況也要及時向縣預警辦報告。
縣級相關職能部門要完善工作機制與措施，細化工作預案，細分異常類別，落實專人加強監(jiān)測，及時反映。
（二）動態(tài)監(jiān)測。建立縣級責任部門和鎮(zhèn)（街道）對企業(yè)的風險監(jiān)測報告制度，加強對企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營的風險排摸，及時收集信息，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)異常苗頭，各鎮(zhèn)（街道）要落實專人跟蹤和監(jiān)控，隨時掌握企業(yè)動態(tài)，分析企業(yè)趨勢，及時向縣預警辦報告情況；對產(chǎn)業(yè)關聯(lián)度大、互保牽涉面廣、有民間借貸等情況的企業(yè)，其生產(chǎn)經(jīng)營異常情況和易引發(fā)社會不穩(wěn)定因素更要加倍重點關注，努力做到及早發(fā)現(xiàn)、及時報告。
（三）分級監(jiān)管。以及早化解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險，確保我縣工業(yè)經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展，確保社會和諧穩(wěn)定為目標，建立分級監(jiān)管機制，在屬地為主的基礎上，對重點骨干企業(yè)的監(jiān)測預警要與縣級領導、縣級部門聯(lián)系企業(yè)制度掛鉤，企業(yè)相關情況要及時匯報縣級聯(lián)系領導，并請縣級聯(lián)系領導重點關注企業(yè)動態(tài)和協(xié)調(diào)落實解困對策措施；縣預警辦、縣級相關部門要主動配合各鎮(zhèn)（街道）做好一般企業(yè)的監(jiān)測與預警工作；各鎮(zhèn)（街道）要做好未入圍縣級監(jiān)測范圍小企業(yè)的監(jiān)測與預警工作。
五、監(jiān)測與預警的基本程序
（一）各監(jiān)測責任部門按時向縣預警辦報送企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營異常事件信息。
（二）縣預警辦及時將企業(yè)異常事件信息告知所屬鎮(zhèn)（街道）；對重大事件及時上報縣政府。
（三）相關鎮(zhèn)（街道）及時深入企業(yè)排摸核實情況，研究對策措施，并及時將該企業(yè)的實情與應對措施等上報縣預警辦。
（四）縣預警辦根據(jù)各責任部門及鎮(zhèn)（街道）上報情況，定期匯總分析，及時協(xié)調(diào)相關部門提出處置意見，化解企業(yè)風險。及時向縣委、縣政府報送監(jiān)測預警信息。
六、化解風險的舉措
各鎮(zhèn)（街道）要在風險監(jiān)測預警的基礎上，積極轉(zhuǎn)變觀念，建立好政府推動、企業(yè)為主、銀行參與、協(xié)會幫撐、市場運作的風險企業(yè)救助工作協(xié)調(diào)機制，要分析企業(yè)風險與問題的嚴重程度，“一廠一策”地研究有助于企業(yè)化解風險的對策措施，確保我縣工業(yè)經(jīng)濟的平穩(wěn)較快發(fā)展和社會穩(wěn)定。
（一）一般程度問題的對策：主要指企業(yè)出現(xiàn)暫時性的困難，企業(yè)在一定的幫助下能自我扭轉(zhuǎn)局面的。對于該類企業(yè)主要是針對企業(yè)的需求進行協(xié)調(diào)，幫助企業(yè)克服困難，盡早渡過難關。
（二）較為嚴重問題的對策：主要是指企業(yè)出現(xiàn)的困難在一定程度上是較難自我扭轉(zhuǎn)局面的，如較嚴重的資金鏈問題等。對于該類企業(yè)既要針對企業(yè)的需求進行協(xié)調(diào)，更要考慮引導優(yōu)勢企業(yè)參與戰(zhàn)略重組，在重組過程中，給予企業(yè)一定政策扶持，發(fā)揮政府政策的杠桿作用，撬動民間互助，使困難企業(yè)擺脫困境。
（三）嚴重問題的對策：主要是指企業(yè)救助失敗的，或者較難救助的企業(yè)。對于該類企業(yè)既要運用各種可能繼續(xù)予以救助，也要有企業(yè)倒閉破產(chǎn)的最壞打算，要積極準備各種維護社會穩(wěn)定的對策措施。
七、組織領導
為了加強對全縣工業(yè)企業(yè)風險監(jiān)測預警工作的領導和組織協(xié)調(diào)工作，縣政府成立縣企業(yè)風險監(jiān)測預警領導小組，由縣政府分管領導任組長，縣經(jīng)信局、縣公安局、縣財政（地稅）局、縣人力社保局、縣商務局、縣統(tǒng)計局、縣安監(jiān)局、縣國稅局、縣工商局、縣質(zhì)監(jiān)局、人行海鹽縣支行、縣銀監(jiān)辦、縣供電局、濱海供電分局、縣信訪局、縣法院等部門的負責人為組成人員。領導小組下設辦公室，辦公室設在縣經(jīng)信局。
各鎮(zhèn)（街道）及縣級責任部門要高度重視本項工作，根據(jù)工作職責，精心制訂本地、本部門的工業(yè)企業(yè)風險監(jiān)測與預警方案，明確分管領導，指定中層業(yè)務骨干擔任工作聯(lián)絡員，做到責任到人，并嚴守企業(yè)秘密，確保監(jiān)測預警工作順利開展。
受國際金融危機沖擊、經(jīng)濟下行壓力加大的影響，國內(nèi)部分企業(yè)因資金鏈斷裂、關停、倒閉、法人出逃等突發(fā)事件時有發(fā)生，影響了經(jīng)濟和社會秩序穩(wěn)定。為有效應對妥善處置企業(yè)經(jīng)營風險突發(fā)事件，促進全處經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，維護社會穩(wěn)定，特制定黃山街道辦事處企業(yè)經(jīng)營風險應急工作預案。
一、組織領導機構及工作職責
（一）組織領導機構
成立翠屏山街道辦事處防范企業(yè)經(jīng)營風險應急處置領導小組，組成人員如下：
領導小組下設工作協(xié)調(diào)辦公室，辦公室設在辦事處經(jīng)濟科，同志兼任辦公室主任。
（二）工作職責
及時準確掌握全處企業(yè)的經(jīng)營狀況及動態(tài)，提出預防控制企業(yè)風險及危機處置的對策和措施；在街道黨工委、辦事處的統(tǒng)一領導下，積極做好轄區(qū)企業(yè)因資金風險等因素引發(fā)的企業(yè)危機突發(fā)事件應急處置工作；與有關部門密切配合，保證各項應急處置工作平穩(wěn)、有序進行。
二、建立企業(yè)經(jīng)營風險及危機信息預警機制
辦事處經(jīng)濟科負責制定企業(yè)經(jīng)營風險預警方案。重點關注全處重點骨干企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運作、用工情況及其變化，及時掌握和研判企業(yè)面上出現(xiàn)的異動情況，正確分析存在的問題，了解掌握風險情況，核定企業(yè)風險等級，及時將企業(yè)資金鏈斷裂、關停、倒閉等情況向區(qū)應急處置工作領導小組報告。
三、建立政府服務機制
由喬家湖社區(qū)居委會、長山社區(qū)居委會、土山寺社區(qū)居委會、辦事處經(jīng)濟科分別對企業(yè)的經(jīng)營情況進行調(diào)查摸底，對在金融危機沖擊下可能存在經(jīng)營風險的企業(yè)重點跟蹤，提前幫助企業(yè)研究對策，提出化解經(jīng)營風險的方案，對因金融危機已發(fā)生經(jīng)營困難的企業(yè)，協(xié)調(diào)各相關部門幫助企業(yè)共同籌劃應對辦法，提供全面的支持，協(xié)調(diào)銀企關系，幫助企業(yè)渡過難關，重大問題及時向區(qū)領導小組報告。
四、建立企業(yè)危機事件處置機制
根據(jù)掌握和研判情況，核定風險等級，及時上報，并啟動應急處置預案。
（一）應急處置小組成員及職責
1、財產(chǎn)保全組
主要職責：對企業(yè)的資產(chǎn)跟蹤監(jiān)管并及時進行保護，避免企業(yè)資產(chǎn)流失；保護或看護企業(yè)經(jīng)營者，防止其外逃或受到非法侵害。
2、職工利益保障組
主要職責：穩(wěn)定職工情緒，綜合協(xié)調(diào)指導企業(yè)清欠職工工資。
3、政策咨詢組
主要職責：對企業(yè)、職工、債權人做好相關的法律、法規(guī)、政策宣傳工作，引導他們走法律途徑，避免產(chǎn)生過激的情緒和行為。
4、維護穩(wěn)定組
主要職責：正確引導，鼓舞人心，營造良好的輿論氛圍；負責接待群眾來訪，維護來訪群眾的秩序，確保群眾及工作人員人身安全。
（二）應急響應
企業(yè)經(jīng)營困難，舉步維艱，相關牽頭部門密切關注，提前幫助企業(yè)研究對策，提出化解經(jīng)營風險的方案，并及時向市工作協(xié)調(diào)辦公室報告預警信息；企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)危機，但影響不大，啟動預案，并及時報告市工作協(xié)調(diào)辦公室；企業(yè)突發(fā)經(jīng)營風險，資金鏈斷裂，企業(yè)瀕臨倒閉，事態(tài)嚴重，影響社會穩(wěn)定，啟動預案，并報告市防范企業(yè)經(jīng)營風險應急處置領導小組，根據(jù)形勢發(fā)展，請示市級力量增援。
（三）應急處置程序
1、接到突發(fā)事件報告后，各組根據(jù)領導小組的意見在第一時間趕赴現(xiàn)場，調(diào)查了解情況，研究處置方案。
2、企業(yè)主要負責人必須第一時間趕到事發(fā)現(xiàn)場，妥善處理問題。
3、專項工作組在領導小組的統(tǒng)一指揮和相關部門的配合下，會同企業(yè)負責人實施現(xiàn)場控制，制止事態(tài)擴大。
4、根據(jù)現(xiàn)場了解情況，發(fā)生10人以上事件的立即上報市應急處置領導小組，并啟動預案。
5、認真處理群眾投訴，按照規(guī)定期限，及時查處反饋和結(jié)案，防止矛盾激化。
6、專項工作組視情處理工資及債務糾紛。
五、相關要求
1、統(tǒng)一思想認識。防范企業(yè)經(jīng)營風險應急處置工作在當前是一項十分重要而緊迫的工作，所有涉及防范企業(yè)經(jīng)營風險應急工作處置的人員都必須熟悉危機處置預案，充分認識潛在的風險，熟悉掌握相關工作程序。
2、加強配合協(xié)作。各工作小組、各部門按照各自的工作職責，開展相關的危機處置工作，發(fā)現(xiàn)問題要及時溝通，工作中要相互配合，團結(jié)協(xié)作，不得相互推諉，各行其是。
3。注意工作方法。面對企業(yè)風險及危機信息預警，要保持信息溝通的暢通性、一致性、嚴密性，要正確認識潛在的風險，既不夸大風險也不縮小事實。面對危機要沉著應對，果斷處置。接待群眾來訪要態(tài)度誠懇，耐心細致，穩(wěn)定來訪者的情緒。
4、嚴肅工作紀律。領導小組成員及相關工作人員都必須服從統(tǒng)一指揮，嚴肅紀律，嚴明作風，恪盡職守，各司其職。在防范企業(yè)經(jīng)營風險事件工作中處置不當造成不良后果的將嚴格追究相關人員責任。
為進一步加強公司合規(guī)經(jīng)營風險的管控，有效化解經(jīng)營風險隱患，根據(jù)______文件的要求，我中支于2014年8月8日-2014年8月21日對2013年1月至2014年7月期間合規(guī)情況進行了風險排查，現(xiàn)將排查情況匯報如下：
一、關于“小金庫”的自查
經(jīng)查：我中支無“小金庫”。
二、中介清理自查
1、關于對專業(yè)保險代理、兼業(yè)保險中介機構代理業(yè)務的自查情況。2012年1月份以來，我公司一直尋求與部分銀行進行銀保合作，由于部分銀行自身已經(jīng)經(jīng)營保險業(yè)務，有的銀行在協(xié)調(diào)的過程中存在較大的分歧，因此，截至年底沒有與銀行簽訂中介代理業(yè)務。自2013年以后，在總對總協(xié)議的基礎上，我公司逐步與工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行開始進行業(yè)務洽談，2013年開展了很少業(yè)務，但是銷管系統(tǒng)上線后因為這兩家銀行都沒有提供相關的有效證件所以系統(tǒng)中沒再維護，現(xiàn)在也沒再辦理業(yè)務。
2、在自查個人代理業(yè)務中發(fā)現(xiàn)存在的問題
因為公司業(yè)務人員個稅扣的比較多，有15個人為了避稅把直銷業(yè)務虛掛到個人代理人業(yè)務上去，牽扯保單5632份、保費891.11萬元、手續(xù)費67.43萬元，我們查出后已經(jīng)批評教育，他們保證以后不再犯類似錯誤。公司領導高度重視在大會上作了嚴厲指示，以后工作中堅決杜絕虛掛代理人的現(xiàn)象，違反者嚴肅處理。
3、對發(fā)現(xiàn)的問題的整改措施。
一是重新審核、完善保險代理協(xié)議和保險代理人檔案。接到通知后。我們對保險代理人檔案信息的真實性、完整性進行了自查，對《保險代理人協(xié)議》進行了審核，使保險代理人雙證齊全有效，管理符合《保險法》和《保險公司中介業(yè)務違法行為出罰辦法》的要求。
二是進一步完善了保險代理人法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓制度。今年以來，公司不斷強化了保險代理人培訓檔案管理，對保險代理人資格進行了審查，及時做好保險代理人從業(yè)資格證書的換發(fā)工作，同時，加強保險代理人的業(yè)務學習和合規(guī)教育培訓工作，建立健全了中介業(yè)務管理的長效機制。
三、銷售費用管理自查
經(jīng)查：我中支2013年發(fā)生銷售費用共計75.26萬元。2014年1-6月發(fā)生銷售費用425045元，所有費用都是據(jù)實列支，經(jīng)過認真核查，所報銷銷售費用發(fā)票真實，不存在虛構經(jīng)濟事項的現(xiàn)象。
四、工資總額管理自查
1、薪資總額管理情況：
工資制度是嚴格按照總分公司的薪資管理辦法執(zhí)行，并按照要求制定了中支公司薪資考核實施方案，所有員工工資均按照制度執(zhí)行。工資支付全部從HR系統(tǒng)發(fā)放到員工個人銀行卡上，不存在通過虛列業(yè)務績效支付銷售費用從而虛增職工工資總額
2、社會保險費繳納情況：
公司按照規(guī)定為所有正式員工每月按時足額的繳納社會保險，不存在少報、瞞報未按規(guī)定申報、繳納社會保險的現(xiàn)象，在社保繳費基數(shù)的核準方面加強與當?shù)厣绫２块T的溝通，爭取有利政策，避免給公司造成損失。
企業(yè)是市場經(jīng)濟的主體，它的發(fā)展和壯大不僅為社會提供了大量就業(yè)機會，還為國家增加了稅費收入，促進了國民經(jīng)濟的發(fā)展。然而，由于市場主體魚龍復雜，不講誠信現(xiàn)象依然存在，有些企業(yè)缺少防范意識，對經(jīng)營活動中的法律問題了解甚少，導致經(jīng)營風險時有發(fā)生，主要表現(xiàn)在：
一、對合作伙伴資信情況考察不細，導致上當受騙
目前，有些公司是國有企業(yè)獨家投資或者合資開辦的，但大多數(shù)商貿(mào)公司是公民個人開辦的。一些不法商人，在申辦公司時，偽造資本證明資料，騙得注冊，或者借用他人資金注冊后又予抽逃，屬于典型的“空殼”公司。這類公司沒有正式、真實的帳冊，開辦者往往把公司的有效資產(chǎn)落到自己或者親屬的名下，債務由公司承擔，個人不承擔任何責任。由于一些企業(yè)對合作公司的資信情況缺乏細致、深入的調(diào)查了解，投入資金或者供給貨物后，便被不法商人占有、轉(zhuǎn)移或者揮霍，無法收回。就是起訴到法院，由于股東虛假注冊、抽逃資本和非法占有公司資產(chǎn)的證據(jù)難于收集，也無法追究股東的責任。如有兩家公司簽訂了合作經(jīng)營煤炭合同，一公司出資50萬元，另一公司負責經(jīng)營，利潤共享，實際上是借貸關系。負責經(jīng)營的公司是王某用其父母的身份證，以其父母的名義開辦的，其任經(jīng)理。王某開辦公司的注冊資金是向親友籌借的，驗資后即抽回償還了借款。出資公司50萬元到帳后，王某用20萬元償還了債務，其他款項因欠稅被稅務部門扣劃。其提出要想繼續(xù)運作，必須追加投資，使出資公司騎虎難下。
二、法律關系不清，對經(jīng)營活動把握不準，風險增大
法律關系不清，錯定合同性質(zhì)和名稱，導致雙方當事人的權利和義務及應承擔的責任無法確定。如，某集體企業(yè)與一民營公司做買賣，集體企業(yè)出資40萬元，由對方購買煤炭，提供儲煤場地和工具，集體企業(yè)負責銷售煤炭，利潤三七分成，屬于合作經(jīng)營合同。而在操作中，集體企業(yè)卻與民營公司簽訂了煤炭購銷合同和場地使用合同。在合同履行中，該民營公司擅自在煤炭中摻入沙石，強行銷售煤炭，集體企業(yè)蒙受巨大經(jīng)濟損失。無論從買賣合同，還是從場地租賃合同，對方均無違約之處，無法追究對方責任。如果以合作經(jīng)營簽訂合同，則對方存在嚴重違約，依法可以解除合同，并要求對方賠償損失。
三、樂觀簽約，缺乏風險評估及保護措施，一旦形成糾紛，損失難免
在經(jīng)營中，缺乏對經(jīng)營項目風險評估，好多項目沒有對合作伙伴的資產(chǎn)、經(jīng)營、信譽情況進行評估，沒有對發(fā)生糾紛解決途徑、方法進行必要的研究和效果上的考量。簽訂合同時，沒有約定糾紛解決的方式，或者約定了不利于己方的解決方式。大多數(shù)合同沒有要求對方提供擔保，或者雖然對方提供了擔保，但因未依法辦理登記手續(xù)而歸于無效。
四、盲目聯(lián)營，陷入聯(lián)營陷阱
資金實力強的企業(yè)，往往是各方招商引資的對象，面對復雜的情況，稍有不慎，一旦投入資金，便會陷入矛盾和糾紛之中。如，某公司用600萬元購買某商城的房屋，并以此為投資，與該商城聯(lián)營設立公司，經(jīng)營裝飾材料市場。由于聯(lián)營前，沒有認真調(diào)查商城對市場房屋是否享有所有權，也沒有將房屋產(chǎn)權辦到聯(lián)營公司名下，導致在以后的經(jīng)營中糾紛不斷，市場的投資人、施工單位通過訴訟手段取得了對市場房屋的租賃收費權，致使聯(lián)營公司無房可管，無費可收，造成該公司600萬元投資被架空。
五、對合同履行重視不夠，導致后續(xù)工作被動
有的企業(yè)對合同的履行不夠重視，導致合同不能履行的責任不清，應收帳款得不到及時收回。如某建筑企業(yè)為某大學城建設校舍，部分校舍已投入使用，拖欠工程款上千萬元。由于建設方拖欠設計院、勘探等部門費用，這些部門拒絕向建筑企業(yè)提供有關資料，致使無法形成工程竣工驗收報告。建設方以建筑企業(yè)不提供竣工驗收報告為由，拖延對工程的驗收和決算。工程沒有決算，就無法確定建設方欠款確切的數(shù)額，作為施工方的建筑企業(yè)就無法主張權利。經(jīng)過多次談判，最終不得不以延長付款期限為代價，換取對方對工程款的決算。
六、對應收帳款催討不力，導致風險或者損失
一是超過訴訟時效，喪失勝訴權。如一企業(yè)與邢某做水泥生意，2004年8月17日邢某出具了16萬元的欠條。2007年該企業(yè)向法院起訴，稱多次催要過貨款，2006年邢某曾經(jīng)給付了1萬貨款。但由于當時沒有對貨款重新簽認，事后對方又不承認，無證據(jù)證實訴訟時效已中斷。從出具欠條之日起至提起訴訟，已超過2年普通訴訟時效的規(guī)定，企業(yè)喪失了勝訴權。二是由于貨款拖欠時間過長，欠款企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)濟糾紛或者經(jīng)營狀況惡化，甚至破產(chǎn)，喪失償還能力。
七、訴訟措施不當，導致案件敗訴或者無法執(zhí)行
一是選擇起訴對象不當，導致訴訟請求被駁回。如某水泥廠訴張某買賣合同糾紛一案中，水泥的買受方是某裝飾建材市場，由于該市場不具備法人和其它組織的資格，不能作為訴訟主體。張某僅是買賣水泥合同經(jīng)辦人，起訴張某顯然是選擇訴訟主體錯誤。按照法律規(guī)定，某建材市場的債務應由其開辦人負責。
二是沒有申請財產(chǎn)保全措施，導致被告人的財產(chǎn)被其轉(zhuǎn)移、處分或者被其它法院查封、凍結(jié)，失去了償還債務的機會。
三是有關事項沒有保留書面材料或者材料丟失，導致無法向法庭提供證據(jù)；舉證不全面或者不及時，導致超過舉證期限而失權。
四是經(jīng)過訴訟程序勝訴后，沒有在法定期限內(nèi)向法院申請執(zhí)行，使生效的判決、調(diào)解喪失強制執(zhí)行的效力。
為了提高企業(yè)對經(jīng)營風險的識別、防范能力，促進企業(yè)健康的發(fā)展，提出以下對策建議：
第一，加強對經(jīng)營管理人員法律知識的培訓，提高運用法律解決問題的能力。
第二，建立兼職或者專職的法律顧問隊伍，加強對合同簽訂、履行的法律審查。企業(yè)可根據(jù)本單位人員和業(yè)務量等狀況，設立專職或者兼職法律顧問，具體負責對合同簽訂、履行的法律審查和訴訟代理工作。未經(jīng)法律顧問審查同意，不得簽訂和變更合同。
第三，認真審查合作方的資信情況，謹防上當受騙。簽訂合同前，要對合作方的工商登記、資產(chǎn)、信譽及經(jīng)營狀況進行認真調(diào)查，對于公民個人開辦或控制、無資產(chǎn)、操作不規(guī)范的有限責任公司，要盡量規(guī)避。對于資信情況不明朗，但確有合作必要的，要通過嚴格財物控制、同時履行、對方提供擔保等方式予以防范和化解風險。
第四，密切關注合同履行過程，確保合同履行善始善終。生意的運作過程實質(zhì)上是合同的履行過程。合同一經(jīng)簽訂成立，即具有法律效力，必須按照合同的約定履行；變更合同，須經(jīng)雙方當事人協(xié)商一致，否則就要承擔相應的法律后果。
第五，慎重開展緊密型、法人型聯(lián)營業(yè)務，預防聯(lián)營風險。在緊密型、法人型聯(lián)營中，有的是聯(lián)營各方組成新的法人企業(yè)，有的是以一方企業(yè)的名義對外經(jīng)營，對緊密型、法人型聯(lián)營項目要慎重。對于有些項目確實需要聯(lián)營的，盡量采取協(xié)作型聯(lián)營即合作經(jīng)營的方式進行，通過簽訂合作協(xié)議，明確約定雙方各自的權利和義務，各自對外承擔法律責任。
第六，加強應收帳款的監(jiān)督和檢查，建立應收帳款管理的長效機制。一是加強財務部門日常對應收帳款的統(tǒng)計和分析，及時報告應收帳款情況，控制應收帳款規(guī)模；二是定期召開有主管領導、經(jīng)營管理人員、法律顧問、財務人員參加的企業(yè)經(jīng)營活動及應收帳款情況分析會，對合同的履行、資金回收、存在的風險等情況進行研究，提出應對措施。對于沒有還款誠意，有較大風險的應收帳款，應及時向法院起訴，以減少和避免經(jīng)濟損失；三是制定應收帳款的催收、簽認、資料保管等具體操作規(guī)范，保全證據(jù)，完善法律手續(xù)；四是把應收帳款作為考核企業(yè)及經(jīng)營管理人員業(yè)績的主要內(nèi)容，并與工資、獎金掛鉤，充分調(diào)動企業(yè)和經(jīng)營管理人員的'積極性；五是建立玩忽職守、濫用職權追究制度，對于不盡職責、濫用權利、貪圖私利，造成重大經(jīng)濟損失的，要依法追究責任人的行政或者法律責任。從而形成應收帳款管理、回收的長效機制，有利有節(jié)的開展工作。
第七，視債務人的經(jīng)營狀況和對債務的態(tài)度，確定清欠方案
當發(fā)生糾紛時，通過協(xié)商解決，實行各方利益的雙贏，是最理想的狀態(tài)。但是，必須有通過訴訟手段解決糾紛的心理和技術準備，一旦出現(xiàn)對方以種種理由推脫，遲遲不予落實，或避而不見；經(jīng)營狀況嚴重惡化，有停產(chǎn)停業(yè)可能；債務人欠債較多，有可能被起訴；或已經(jīng)涉及重大訴訟，且訴訟進程表明其將敗訴等情況，應及時啟動訴訟程序，以避免和減少損失。向法院起訴清理外欠款，要做好以下事項：
一是要選擇好訴訟主體。
1、債務人已經(jīng)歇業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照，無力償還債務，這就要調(diào)查債務人在工商登記時注冊資金是否到位，如果虛假出資，驗資機構虛假驗資，金融機構提供虛假驗資證明，依法應當承擔侵權責任。把債務人的開辦單位或者股東、驗資機構、金融機構與債務人一并起訴。
2、法人資格濫用，如人格混同、公司財產(chǎn)不分、虛假股東等，就要揭開公司的面紗，請求股東承擔債務償還責任。
3、有的負債企業(yè)通過企業(yè)改制的機會逃廢債務，這就需要針對其改制的具體情況，選擇起訴對象，訴請改制后的新企業(yè)、負債企業(yè)的投資人承擔責任。
4、行使代位權，起訴次債務人。依照合同法第七十三條規(guī)定，因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。
二是弄清糾紛性質(zhì)，確定訴訟請求。決定起訴時，要研究合同糾紛的性質(zhì)，是買賣合同糾紛，還是合作合同糾紛；是借款合同，還是聯(lián)營合同糾紛。然后再確定訴訟主張和請求，是主張合同有效，還是主張合同無效；是主張繼續(xù)履行，還是主張終止合同；是主張賠償損失，還是主張支付違約金，以及請求的金額等。
三是注意收集、提供有關證據(jù)。依照法律的規(guī)定，誰主張誰舉證，主張權利要有證據(jù)支持，否則，要承擔敗訴的法律后果。因此，要保留好合同書、運單、結(jié)算憑證等文書原件，及時向法院提供。
四是盡量收集對方的財產(chǎn)線索，及時申請財產(chǎn)保全。依照我國民事訴訟法的規(guī)定，債權人在訴訟前或訴訟過程中，可以向法院提出財產(chǎn)保全申請，請求法院查封、扣押、凍結(jié)對方的財產(chǎn)。受訴法院一旦對財產(chǎn)實施了保全措施，任何單位和個人不得動用，其他法院也不得重復保全?？梢?，申請財產(chǎn)保全有利于保護自己的債權。
五是判決書、調(diào)解書生效后，在法定期限內(nèi)申請執(zhí)行。依照我國民事訴訟法的規(guī)定，申請執(zhí)行的期限，從法律文書規(guī)定履行期間最后一日起，對方為公民的為一年，對方為法人或者其他組織的為六個月。超過法定期限申請執(zhí)行的，法院將不予受理。
當然，還要有訴訟風險意識。訴訟不是萬能的，訴訟與經(jīng)營一樣也有風險，當出現(xiàn)簽訂的合同有瑕疵、有關證據(jù)滅失、超過訴訟時效等情況時，法院就不會支持你的訴訟請求；債務人確無財產(chǎn)清償債務或者其進入破產(chǎn)程序時，勝訴的判決也無法得到執(zhí)行。
在競爭日趨激烈的市場經(jīng)濟中，煤炭企業(yè)營銷經(jīng)營活動在企業(yè)經(jīng)濟活動中扮演著越來越重要的角色。營銷系統(tǒng)的穩(wěn)健運行是煤炭企業(yè)長久快速發(fā)展的保證。而營銷活動中的經(jīng)營風險管理如何、處置是否得當直接影響著營銷系統(tǒng)的運作。本文從煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險管理的必要性、可行性，探討煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險的應對措施和方法。
一、煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險管理的重要意義
（一）煤炭業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險管理的必要性
1.日益加劇的市場競爭要求煤炭企業(yè)營銷活動要樹立和加強企業(yè)營銷經(jīng)營風險的意識。在經(jīng)濟全球化，企業(yè)國際化的進程加快的今天，煤炭企業(yè)不僅面臨國內(nèi)競爭，而且也面臨著來自國際上的市場競爭。煤炭企業(yè)要在競爭中生存、發(fā)展，就必須經(jīng)受市場風浪的洗禮和鍛煉。
2.煤炭企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)風險因素增多，客觀上要求企業(yè)設立各種監(jiān)控體系，變事后管理為事前管理。應對企業(yè)營銷經(jīng)營風險。尤其是在兩個各具強勢文化和管理理念的企業(yè)的融合過程這種碰撞和交匯更甚，在某些方面表現(xiàn)還會比較激烈。這就對營銷經(jīng)營安全及在這一過程中的產(chǎn)生的經(jīng)營風險的埋下隱患。企業(yè)在經(jīng)營管理中的任何失誤都會導致一定風險。只有通過更周密的煤炭企業(yè)營銷風險管理和監(jiān)控才能安全、高效的實現(xiàn)煤炭企業(yè)營銷安全運營。
3.信息量的擴大和知識更新速度的加快，要求企業(yè)要在最短時間內(nèi)做出決策和反應。對信息的有效收集和及時處理是煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險管理的重要內(nèi)容，是提升企業(yè)反應能力的重要保證。在市場競爭中，誰的信息化管理水平高，誰就主動；誰的決策反應速度快，就能搶占良機。
（二）煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險管理的可行性
煤炭企業(yè)營銷活動是有一定規(guī)律的，在營銷活動過程中許多風險的出現(xiàn)具有再現(xiàn)性和可逆性。若在企業(yè)管理中將企業(yè)經(jīng)營的成功規(guī)律和失誤失敗規(guī)律納入同一系統(tǒng)理論框架中進行研究，就能夠揭示兩者交互轉(zhuǎn)化的規(guī)律，在經(jīng)營風險發(fā)生、發(fā)展的過程中必須進行干預，并不斷調(diào)整，使企業(yè)營銷活動始終處于“安全、可控”的狀態(tài)。在實踐中，煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)的財務運行狀況對整個企業(yè)的經(jīng)營活動具有前瞻性特征。在經(jīng)濟不景氣的大環(huán)境中，企業(yè)大多數(shù)是以發(fā)生營銷系統(tǒng)的風險為征兆。企業(yè)營銷風險的出現(xiàn)是一個漸進積累、不斷惡化的過程。一些極具敏感性的關鍵指標會以不同的形式在不同程度活躍反映出來。通過對造成這些指標異變的成因、發(fā)展過程的分析研究，就可以進行事前控制，阻斷或改變其發(fā)展路徑，實現(xiàn)化解風險的目的。
二、煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險識別與應對原則
（一）科學性原則
科學性是指企業(yè)經(jīng)營風險識別與應對過程所涉及的程序和方法一定要科學、有效。建立的模型、方法和指標體系如果不科學，就不能發(fā)出正確的警報信號。企業(yè)就不能得出科學的結(jié)論，就不能做出利于經(jīng)營管理決策，造成嚴重的后果?？梢姡髽I(yè)要按其營銷系統(tǒng)經(jīng)營運行的實際情況，選擇適合本企業(yè)的經(jīng)營風險管理模式，并不斷在實踐中加以完善和調(diào)整。
（二）系統(tǒng)性原則
風險管理的系統(tǒng)性主要強調(diào)兩點：一是以目標為中心，始終強調(diào)系統(tǒng)的客觀效果，強調(diào)預警的對象是煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)的經(jīng)營風險。二是以整個系統(tǒng)為中心，識別與處置時結(jié)合客觀實際情況，強調(diào)整個系統(tǒng)的最優(yōu)化。若把企業(yè)作為一個總體系統(tǒng)來看待的話，按其業(yè)務流程劃分，可以分為營銷、生產(chǎn)、采購等于系統(tǒng)；根據(jù)其經(jīng)營管理流程劃分，可分為收入成本、現(xiàn)金流等于系統(tǒng)。對各子系統(tǒng)預警、控制的目的是確保企業(yè)總體系統(tǒng)的最優(yōu)化。
（三）成本效益權衡原則
在風險管理中，成本和效益的權衡是一定要考慮的限制因素之一，即使用風險管理系統(tǒng)產(chǎn)生的效益應超過（至少等于）在風險處理過程中所耗費的成本。運用選定的模型和方法，對企業(yè)營銷經(jīng)營風險狀況進行預測和報告，過分要求其結(jié)果的準確和完美是不必要的。把握主要問題，及時報警，以爭取選擇對策、控制企業(yè)經(jīng)營風險的時間才是最重要的。
（四）動態(tài)性原則
煤炭企業(yè)營銷經(jīng)營風險管理系統(tǒng)對企業(yè)經(jīng)營風險的預測不但具有預測未來的價值，而且要具有分析經(jīng)營趨勢的作用。它要求這一系統(tǒng)一定要把過去與未來連接在一起，在分析過去的基礎上把握未來的發(fā)展趨勢。企業(yè)經(jīng)營風險管理是一種動態(tài)的分析過程，必須充分考慮環(huán)境因素的制約。如宏觀經(jīng)濟環(huán)境、公司法人治理結(jié)構、信息化程度、觀念的變化等因素都可能影響預警系統(tǒng)的有效運行。動態(tài)性還體現(xiàn)在經(jīng)營風險預警管理系統(tǒng)一定要按市場經(jīng)濟的發(fā)展、企業(yè)風險的變化而不斷修正、補充管理內(nèi)容，確保企業(yè)經(jīng)營風險管理系統(tǒng)的先進性，有效性。
三、煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險預警管理的風險構成
（一）經(jīng)營效率風險分析
企業(yè)的經(jīng)營管理效率，是判定企業(yè)能否創(chuàng)造更多利潤的一種手段。若企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理效率不高，企業(yè)的高利潤狀態(tài)是難以持久的。影響企業(yè)經(jīng)營效率的因素就是企業(yè)的經(jīng)營效率風險。它主要包括影響長期負債、流動負債、銷售收入的變化的因素和風險。
（二）盈利能力
風險盈利是企業(yè)的核心目的，對影響企業(yè)盈利的銷售成本、稅收政策、銀行政策以及煤炭價格的波動等因素的評判會對規(guī)避這方面的風險起到重大的作用。
（三）現(xiàn)金流量風險
沒有良好的現(xiàn)金流量，即使企業(yè)的項目再好，企業(yè)的資產(chǎn)價值再高都有可能走入運營困難的境地，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)的危險。所以，現(xiàn)金流量風險也是煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)運轉(zhuǎn)過程中的必然思考的問題。
（四）壞賬風險
煤炭企業(yè)的銷售過程在許多情況下采用賒銷的方式?？蛻粲捎谥饔^或者客觀的原因很有可能發(fā)生違約的情況，所以企業(yè)的銷售過程中時刻面臨著壞賬的風險。在煤炭銷售供不應求的情況下，企業(yè)消化壞賬的能力也比較強，而如果環(huán)境出現(xiàn)不利的變化，煤炭價格急劇下滑，比如在發(fā)生的金融危機環(huán)境下就面臨著這樣的問題，壞賬風險自然就成為企業(yè)發(fā)展的大包袱。所以，壞賬風險是經(jīng)營風險中的重要組成部分。壞賬風險包括由于合同違約而造成的這種事后客觀風險；也包括合同簽約之前對企業(yè)信息掌握程度的風險，以及對企業(yè)清收壞賬過程中的人員組織和激勵機制的因素。
四、煤炭企業(yè)營銷系統(tǒng)經(jīng)營風險的應對策略
（一）從企業(yè)運營管理的角度設計風險應對方案
1.優(yōu)化煤炭生產(chǎn)、存儲過程的調(diào)度，降低企業(yè)倉儲的成本，規(guī)避不能準時交貨的風險。這個對策的目的是降低煤炭存儲成本，做到即時銷售，節(jié)省銷售費用，提高物流運輸系統(tǒng)的效率。
2.提高營銷系統(tǒng)物流管理水平，為客戶及時提高數(shù)量、質(zhì)量準確的煤炭發(fā)運服務。這個對策的目的是提高產(chǎn)品銷售的效率，減少交貨周期，降低客戶對數(shù)量方面的賠償風險。
3.提高信息收集和處理速度，保障信息傳導的暢通。收集宏觀環(huán)境信息、各個客戶的資信情況、最近的經(jīng)營情況、未來的發(fā)展和消費潛力，并按照不同客戶的實際情況調(diào)整煤炭企業(yè)未來的銷售策略。這個對策的目的是降低企業(yè)經(jīng)營效率風險，在壞賬出現(xiàn)的原始階段降低壞賬風險，提高企業(yè)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性。同時，良好的信息傳遞有利于預測煤炭價格波動風險，進而為企業(yè)應對價格波動提供決策基礎和依據(jù)。
（二）從財務管理方面設計風險應對方案
1.進行成本管理，減少成本浪費。制定長遠規(guī)劃，對業(yè)務流程進行重新設計，把管理規(guī)范化，做到責任具體到人，提高辦事效率，降低管理成本。這種措施的目的是提高盈利能力，降低現(xiàn)金流動性風險。
2.要時刻關注市場信息，隨時收集和應用這些信息作為進行決策的依據(jù)，包括對手和客戶的相關信息等；采用主觀和客觀評價相結(jié)合的方法，建立營銷風險數(shù)據(jù)庫，評判企業(yè)的營銷風險程度。這種措施的目的是應對壞賬風險方面、現(xiàn)金流風險方面，提高公司的盈利能力。
3.監(jiān)控各個客戶的回款質(zhì)量、建立嚴格的合同評審制度。此措施的是能夠提升銷售客戶的透明度，保證企業(yè)穩(wěn)定的現(xiàn)金流量，降低客戶的壞賬風險。
4.建立健全人員激勵機制，要將清理客戶壞賬的考核結(jié)果作為人員選拔晉升、調(diào)配、獎懲與資源分配的重要依據(jù)。也可把欠款回收按比率作為收款人員的獎勵，激發(fā)銷售人員清收欠款的積極性。這種措施的目的是提高銷售人員回收欠款的積極性，降低企業(yè)壞賬風險。