通過財(cái)務(wù)管理掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況,確保企業(yè)運(yùn)作合法合規(guī),在公共平臺(tái)上分享企業(yè)信息,使投資者對(duì)企業(yè)充滿信心,并為其來到企業(yè)融資提供必要支持。下面是小編整理的財(cái)務(wù)工作報(bào)告,希望大家喜歡。
今年,我們__鎮(zhèn)__村被省農(nóng)林廳列為全省農(nóng)村財(cái)務(wù)管理規(guī)范化村。鎮(zhèn)黨委、政府、農(nóng)經(jīng)部門及該村村支部、村委會(huì)高度重視,把農(nóng)村財(cái)務(wù)管理規(guī)范化工作列為重要工作義事日程,積極穩(wěn)步推進(jìn),目前已基本達(dá)到省農(nóng)村財(cái)務(wù)管理規(guī)范化要求。
一、近一步完善了村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度。我們認(rèn)真對(duì)照省農(nóng)村集體財(cái)
務(wù)規(guī)范化管理的要求,結(jié)合該村實(shí)際情況,鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門協(xié)助該村重新完善了各項(xiàng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度,包括財(cái)務(wù)收支預(yù)決算制度、集體資產(chǎn)管理制度、貨幣資金管理制度、民主理財(cái)會(huì)審制度、財(cái)務(wù)公開制度、債權(quán)債務(wù)管理制度、新增債務(wù)責(zé)任追究制度、村民議事制度、檔案管理制度、崗位責(zé)任制度,對(duì)違反財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)行責(zé)任追究,并列入年度目標(biāo)考核,與村干部工資報(bào)酬掛鉤。財(cái)務(wù)制度的出臺(tái)為財(cái)務(wù)管理規(guī)范化示范工作打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
二、從嚴(yán)要求,認(rèn)真落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理。
一是規(guī)范帳務(wù)處理程序。在每月(或季)報(bào)帳前,先將所發(fā)生的財(cái)務(wù)收支票據(jù)送交民主會(huì)審小組進(jìn)行會(huì)審,對(duì)審核通過的票據(jù)由會(huì)審小組成員簽字后加蓋民主會(huì)審專用章,然后交村支書、村委會(huì)主任簽字后,再由村會(huì)計(jì)將手續(xù)完備的票據(jù)報(bào)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站進(jìn)行業(yè)務(wù)審核,經(jīng)審核合格的票據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。二是嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。鎮(zhèn)選用業(yè)務(wù)基礎(chǔ)和政治素質(zhì)好、工作責(zé)任性強(qiáng)的財(cái)會(huì)人員擔(dān)任該村記帳員,從20__年起實(shí)行村級(jí)會(huì)計(jì)電算化,在人員素質(zhì)、硬件建設(shè)、制度建設(shè)等方面為提高村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化水平奠定好的基礎(chǔ)。三是規(guī)范村級(jí)各種合同管理,村級(jí)所有集體資產(chǎn)發(fā)包項(xiàng)目均通過公開、公平、公正的原則實(shí)行招投標(biāo)制度,并由鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室管理員全程監(jiān)督,承包合同全部使用統(tǒng)一合同文本,統(tǒng)一進(jìn)行鑒證,確保村集體收入及時(shí)入賬。四是加強(qiáng)村級(jí)票據(jù)管理,村收入票據(jù)必須使用“省農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部結(jié)算憑證”和省農(nóng)民負(fù)擔(dān)專用票據(jù);支出單據(jù)應(yīng)取得正規(guī)票據(jù)或財(cái)政監(jiān)制章的正規(guī)發(fā)票,少數(shù)零星支出不能取得正規(guī)發(fā)票的使用上級(jí)農(nóng)經(jīng)部門統(tǒng)一印制的付款憑證,杜絕不規(guī)范票據(jù)入賬。五是進(jìn)一步提高村務(wù)公開水平。每季度第一個(gè)月的1-10日為上個(gè)季度的財(cái)務(wù)公開日,由村財(cái)務(wù)會(huì)審小組對(duì)財(cái)務(wù)公開進(jìn)行檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正,同時(shí)在繼續(xù)推行“點(diǎn)題公開”制度,對(duì)群眾反映的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題及時(shí)公開,增加了公開透明度。
三、統(tǒng)籌社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理工作的進(jìn)一步深入。
一是認(rèn)真履行職責(zé),嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,把集體的每一分錢都花在刀刃上,杜絕貪污、揮霍浪費(fèi)情況的發(fā)生。近年來利用集體資金
二是與村級(jí)清財(cái)化債工作相結(jié)合,按照縣鎮(zhèn)要求,建立債權(quán)債務(wù)臺(tái)賬,鎖定舊債,積極化清老債,嚴(yán)格控制新生債務(wù)。到去年底該村就實(shí)現(xiàn)了零債務(wù),累計(jì)清收債權(quán)
萬元,占20__年初的 77.6%。
一、市辦下達(dá)指標(biāo)完成情況
1、各項(xiàng)存款余額萬元,較年初凈增萬元,增幅為%,占市辦分配年計(jì)劃萬元的%。
2、不良貸款余額元,較年初凈下降8974萬元,不良貸款占比為%,較年初凈下降15%,占市辦分配年計(jì)劃萬元的69%。
3、利息收入增幅為%。貸款收息率為%,低于市辦分配年計(jì)劃個(gè)百分點(diǎn)。
4、綜合費(fèi)用率為%,超市辦分配年計(jì)劃個(gè)百分點(diǎn)。
5、帳面利潤。
二、財(cái)務(wù)管理工作總結(jié)
1、認(rèn)真測(cè)算財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,合理制定經(jīng)營目標(biāo)
年初,本著“效益優(yōu)先”的指導(dǎo)思想,在結(jié)合我市上年度財(cái)務(wù)收支的基礎(chǔ)上,二月份對(duì)各社反復(fù)進(jìn)行算帳,合理設(shè)定各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo),編制了《市農(nóng)村信用社年度財(cái)務(wù)收支編制方案》、《市農(nóng)村信用社年度收息、利潤任務(wù)分配表》,為各社明確了經(jīng)營方向和責(zé)任目標(biāo)。
2、深化財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,最大限度增收節(jié)支
(1)根據(jù)上年財(cái)務(wù)開支雙重管理的經(jīng)驗(yàn),結(jié)合今年改革的實(shí)際情況,深化“總量控制,效益優(yōu)先,以收定支,超額審批,超限停支,財(cái)務(wù)公開”的財(cái)務(wù)管理辦法,將今年的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)細(xì)化到月,層層落實(shí),逐月控制考核,并及時(shí)下發(fā)了《市農(nóng)村信用社年專項(xiàng)費(fèi)用限額明細(xì)表》,為今年利潤計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)奠定基矗。
(2)為了規(guī)范財(cái)務(wù)開支行為,及時(shí)制定下發(fā)了《市農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法》,詳細(xì)規(guī)范了財(cái)務(wù)開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批權(quán)限、程序、違規(guī)的處罰等,建立健全了財(cái)務(wù)審批領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)于大額費(fèi)用開支實(shí)行事前申報(bào),上會(huì)研究,公開競(jìng)價(jià)的管理辦法。某月份,首次對(duì)各社配置的14臺(tái)傳真機(jī)公開競(jìng)價(jià),每臺(tái)較市場(chǎng)價(jià)少382元;某月份,對(duì)城西、城關(guān)等社購置打印機(jī)、點(diǎn)鈔機(jī)公開競(jìng)價(jià),每臺(tái)較市場(chǎng)價(jià)分別少330元、200元;某月份對(duì)購置的35組檔案柜公開競(jìng)價(jià),每組較市場(chǎng)價(jià)少60元;某月份對(duì)購置的5臺(tái)電腦進(jìn)行競(jìng)價(jià)購買,每臺(tái)較市場(chǎng)價(jià)少200元左右,三項(xiàng)公開競(jìng)價(jià)購買減少費(fèi)用支出元。某月末對(duì)全市虧損社的17輛汽車進(jìn)行封存變賣,并對(duì)各社需保留的車輛進(jìn)行百公里耗油限定和集中指定廠家修理的管理辦法,3至某月份全市鈔幣運(yùn)送費(fèi)較去年同期少支出26萬元。
各位代表:
我受總經(jīng)理的委托,現(xiàn)將財(cái)務(wù)管理工作情況報(bào)告如下,請(qǐng)審議,職代會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告。
一、20__年完成的主要工作
1、完成有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作
20__年國家電網(wǎng)公司多經(jīng)體制改革主要工作是完成有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作。根據(jù)國家電網(wǎng)公司、省公司的布置,集團(tuán)公司在哈局直接領(lǐng)導(dǎo)下,積極參與有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作,制定方案,配合局有關(guān)部門組織落實(shí)并實(shí)施。經(jīng)過半年的工作,確定六家企業(yè)應(yīng)在“五分開”范圍之內(nèi),并制定了“五分開”具體實(shí)施方案,經(jīng)局及省公司批準(zhǔn)后,完成了我局有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作,得到了省公司的肯定。
2、加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,規(guī)范經(jīng)營管理工作
國家財(cái)政法規(guī)的不斷完善,對(duì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)規(guī)范管理工作提出了更高的要求。集團(tuán)公司根據(jù)新近不斷出臺(tái)的財(cái)政法規(guī),組織有關(guān)人員認(rèn)真研究各項(xiàng)政策,指導(dǎo)集團(tuán)公司多經(jīng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作,以便適應(yīng)改革形勢(shì)。特別是20__年國家執(zhí)行新的《企業(yè)所得稅法》及《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》,因其變化較大,給集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理及其直所屬各企業(yè)的財(cái)務(wù)核算帶來很大的困擾和困難。據(jù)此,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部及時(shí)對(duì)直所屬企業(yè)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)輔導(dǎo),理清工作思路,幫助各企業(yè)順利完成年終決算;隨著國家新財(cái)政法規(guī)的不斷出臺(tái),財(cái)務(wù)人員對(duì)許多核算方法必須進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部及時(shí)請(qǐng)市稅務(wù)局的有關(guān)專家對(duì)基層財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo),掌握不斷變化的稅收政策,以減少企業(yè)因政策變化而出現(xiàn)的損失;集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門和工程部門認(rèn)真清理債權(quán)、債務(wù),解決歷史遺留問題,為進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營打下良好的基矗
3、認(rèn)真研究政策,完成迎檢工作
20__年稅務(wù)部門、電監(jiān)會(huì)、上級(jí)審計(jì)部門和勞動(dòng)保障部門先后對(duì)集團(tuán)公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行了檢查。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門及時(shí)掌握檢查信息、溝通情況,幫助基層企業(yè)解決迎檢中出現(xiàn)的問題。各單位也從思想上端正認(rèn)識(shí),積極配合,經(jīng)集團(tuán)公司各單位的共同努力,較好地完成了上述各項(xiàng)檢查工作,維護(hù)了集團(tuán)公司的整體利益。特別是市勞動(dòng)保障局5月至10月對(duì)集團(tuán)公司下屬單位失業(yè)保險(xiǎn)繳納情況進(jìn)行的拉網(wǎng)式檢查,涉及的單位多,時(shí)間長。由于多年前國家有關(guān)政策不完善和對(duì)政策的理解問題,致使市勞動(dòng)保障部門欲對(duì)集團(tuán)公司下屬企業(yè)追繳失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)340萬元,在局領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部、人勞部和基層單位相互配合,主動(dòng)、積極同市勞動(dòng)保障部門領(lǐng)導(dǎo)和檢查人員交涉,在政策面前擺事實(shí)、講道理,在原則問題上據(jù)理力爭不讓步,最終得到了勞動(dòng)保障部門的理解,僅失業(yè)保險(xiǎn)基金繳納一項(xiàng)就使集團(tuán)公司減少損失300萬元,維護(hù)了企業(yè)的利益。
4、財(cái)務(wù)資金集約化管理效果顯著
集團(tuán)公司在1997年成立了結(jié)算中心,將部分基層單位銀行賬戶資金納入結(jié)算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控,結(jié)算中心作用沒有顯現(xiàn)。20__年根據(jù)國家電網(wǎng)公司“三清理一規(guī)范”的要求,集團(tuán)公司將基層單位銀行賬戶資金全部納入結(jié)算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控,實(shí)行資金集約化管理,充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢(shì),形成財(cái)務(wù)管理以資金管理為中心,帶動(dòng)和促進(jìn)多經(jīng)企業(yè)資金整體管理水平提高和良性循環(huán)的管理模式。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè),提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平
為了提高財(cái)會(huì)人員整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,20__年組織召開了五次財(cái)務(wù)專業(yè)會(huì)議對(duì)財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算、規(guī)范經(jīng)營進(jìn)行全面布置同時(shí)進(jìn)行崗位培訓(xùn)。特別是新的《企業(yè)所得稅法》的實(shí)施給企業(yè)財(cái)務(wù)人員帶來新的課題,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部及時(shí)與市地稅局進(jìn)行溝通,把握政策調(diào)整的差異用于指導(dǎo)全集團(tuán)公司財(cái)務(wù)核算工作,并請(qǐng)市地稅局專家到集團(tuán)公司對(duì)全集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行稅法知識(shí)輔導(dǎo)和稅收疑難問題解答,使財(cái)務(wù)人員能很好地掌握新《企業(yè)所得稅法》的精神實(shí)質(zhì),適應(yīng)稅務(wù)制度改革需要,效果良好,為完成20__年財(cái)務(wù)決算創(chuàng)造條件;組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員參加省公司舉辦的《財(cái)務(wù)人員崗位培訓(xùn)班》學(xué)習(xí),并配合省公司完成了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員20__年《會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證書》資格年檢和財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作;20__年集團(tuán)公司選派幾批優(yōu)秀財(cái)務(wù)骨干外出學(xué)習(xí)培訓(xùn),開拓了視野。通過上述各種形式的培訓(xùn)提高了財(cái)務(wù)人員整體素質(zhì),規(guī)范了財(cái)務(wù)人員工作行為,使財(cái)務(wù)管理工作逐步實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化。
二、工作中存在的不足
近幾年來集團(tuán)公司在抓財(cái)務(wù)管理工作方面做了許多工作,經(jīng)過多年努力,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作有了很大提高,但仍存在許多薄弱環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)、技能、責(zé)任心、主動(dòng)性有待提高,不能滿足集團(tuán)公司日益增長的財(cái)務(wù)管理要求;資金短缺仍然是制約集團(tuán)公司發(fā)展的瓶頸;個(gè)別單位仍存在不遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)紀(jì)律現(xiàn)象,沒有完全按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算;工程不是按進(jìn)度進(jìn)行決算,成本分?jǐn)偛缓侠恚斐晒こ坛杀静粚?shí)。
三、20__年財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作
1、確保實(shí)現(xiàn)20__年經(jīng)營指標(biāo),全面完成年度經(jīng)營目標(biāo)
20__年哈局職代會(huì)局長的工作報(bào)告對(duì)集團(tuán)公司20__年經(jīng)營目標(biāo)已經(jīng)下達(dá),為確保完成全年經(jīng)營任務(wù),各單位要強(qiáng)化概、預(yù)算控制,密切跟蹤和分析概、預(yù)算執(zhí)行情況,及時(shí)研究和解決預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的問題,工作報(bào)告《職代會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告》結(jié)合哈爾濱市實(shí)施的《新建住宅供電設(shè)施工程管理辦法》及省公司新建220千伏電網(wǎng)工程下放各電業(yè)局管理的契機(jī),要加強(qiáng)市場(chǎng)研究,努力拓寬經(jīng)營渠道,提高市場(chǎng)占有率,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值和利潤的持續(xù)快速增長,努力實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支,確保經(jīng)營指標(biāo)的實(shí)現(xiàn),全面完成局確定的多種經(jīng)營年度經(jīng)營目標(biāo)。
2、繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作,勤儉節(jié)約辦企業(yè)
各單位要繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作,嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,堅(jiān)決執(zhí)行集團(tuán)公司下發(fā)的有關(guān)資金管理、預(yù)算管理、外雇勞動(dòng)力管理、合同管理等規(guī)定;所有收入必須全部納入財(cái)務(wù)管理;嚴(yán)禁設(shè)立小金庫,嚴(yán)禁亂擠亂攤成本,保證集團(tuán)公司所有企業(yè)財(cái)務(wù)工作按規(guī)章、按程序運(yùn)行,確保經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。20__年國家電網(wǎng)公司提出的開展“三節(jié)約”(節(jié)約一分錢、節(jié)約一張紙、節(jié)約一寸導(dǎo)線)活動(dòng)要求,根據(jù)哈局職代會(huì)的部署,集團(tuán)公司各單位要結(jié)合本生產(chǎn)經(jīng)營情況及管理的要求,樹立過緊日子的思想,努力增收節(jié)支,全面開展“三節(jié)約”活動(dòng),要求財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問題,強(qiáng)化預(yù)算的剛性管理,使施工成本、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的支出得到控制;加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛列成本、虛盈實(shí)虧,工程欠款不及時(shí)清收等現(xiàn)象,使企業(yè)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算中存在的問題得到逐步解決。同時(shí),要求各企業(yè)財(cái)務(wù)人員及時(shí)核對(duì)往來賬務(wù),降低不良資產(chǎn)占用,對(duì)往來賬務(wù)必須建立每年一次的定期對(duì)賬制度,及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)往來中是否存在的損害企業(yè)利益的行為,防范資金風(fēng)險(xiǎn);分析不良資產(chǎn)形成的原因,對(duì)能處置的不良資產(chǎn)盡快處理,對(duì)不負(fù)責(zé)任給企業(yè)造成的損失要堅(jiān)決追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
3、規(guī)范經(jīng)濟(jì)合同和法律事務(wù),依法治理企業(yè)勢(shì)在必行
幾年來通過集團(tuán)公司下屬單位與外部企業(yè)法律糾紛來看,雖然合同是幾年甚至十年前簽訂的,但由于合同簽訂得不規(guī)范給企業(yè)造成不必要的損失,集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)為此花費(fèi)了很大的精力處理法律糾紛。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)則,要求我們必須不斷強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)合同和法律事務(wù)管理,合同和法律事務(wù)工作的特點(diǎn),要求我們具有前瞻性、預(yù)見性。 20__年要求各單位對(duì)合同要進(jìn)行分類和動(dòng)態(tài)管理。從合同的計(jì)劃、談判、簽訂、審查到履行、結(jié)算環(huán)節(jié),實(shí)施全過程管理,有效地防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
4、穩(wěn)步推進(jìn)資金集約化管理工作,提高資金綜合利用效果
根據(jù)國家電網(wǎng)公司、省公司和哈局提出的“資金集約化管理”總體要求,20__年我們要進(jìn)一步完善集團(tuán)公司內(nèi)部資金統(tǒng)一控制制度,建立資金逐級(jí)審批制度,防范資金風(fēng)險(xiǎn),提高資金綜合利用效果、積極籌集資金,保證集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運(yùn)行和內(nèi)部融資需求。集團(tuán)公司自20__年實(shí)施資金的集約化管理以來,經(jīng)過完善內(nèi)部結(jié)算程序、開發(fā)核算軟件,簡化結(jié)算、支付、周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié),資金發(fā)揮的作用和效果是任何單個(gè)企業(yè)所無法達(dá)到的,在實(shí)際操作過程中效果顯著。20__年集團(tuán)公司結(jié)算中心要繼續(xù)發(fā)揮集中管理資金的作用,使各企業(yè)的資金快速融入到集團(tuán)公司資金整體中,最大限度地降低集團(tuán)公司整合成本,使各項(xiàng)費(fèi)用支出的隨意性和額度降低;簡化結(jié)算手續(xù)、減少結(jié)算次數(shù),縮短內(nèi)部融資的準(zhǔn)備時(shí)間,使基層企業(yè)能節(jié)約財(cái)力、人力,提高經(jīng)濟(jì)效益。
5、高度重視資金安全工作,防范資金風(fēng)險(xiǎn)
20__年各單位要切實(shí)提高安全意識(shí),高度重視資金安全工作。一是加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流量的管理和控制,全面加強(qiáng)和落實(shí)現(xiàn)金流量預(yù)算管理,要圍繞企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo),細(xì)化現(xiàn)金流量預(yù)算,將生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的現(xiàn)金流入流出全部納入預(yù)算管理;二是貫徹落實(shí)資金授權(quán)分級(jí)管理制度,做到所有的資金支出都有控制和監(jiān)督;三是完善結(jié)算辦法,提高結(jié)算速度。各單位要把結(jié)算工作作為一項(xiàng)日常重要工作,保證及時(shí)回款,保證資金安全;四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,規(guī)范資金流程,堵塞管理漏洞;五要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),加大監(jiān)督檢查力度,全面落實(shí)資金安全管理責(zé)任;六要加快建立事前、事中、事后全方位、全過程的資金風(fēng)險(xiǎn)管控體系,牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),穩(wěn)健經(jīng)營,規(guī)范發(fā)展。
6、大力推進(jìn)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè),提升財(cái)務(wù)管理手段
按照集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作總體目標(biāo),20__年要繼續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化建設(shè),深入開展信息化建設(shè)的研究,統(tǒng)一財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化流程,強(qiáng)化控制程序,規(guī)范財(cái)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)。逐步推進(jìn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)應(yīng)用集成,實(shí)現(xiàn)流程銜接和信息共享,促進(jìn)一體化的企業(yè)級(jí)信息平臺(tái)建設(shè)。今年集團(tuán)公司本部和下屬企業(yè)要更換新的財(cái)務(wù)核算軟件,以提高財(cái)務(wù)管理信息的共享程度和外用水平,提高財(cái)務(wù)管理信息的適應(yīng)性、靈活性,配合遠(yuǎn)光財(cái)務(wù)軟件公司開發(fā)與集團(tuán)公司有相關(guān)業(yè)務(wù)的管理軟件,提高集團(tuán)公司財(cái)務(wù)電算化管理的整體水平,改變目前財(cái)務(wù)管理軟件陳舊、水平較低的現(xiàn)狀。提高對(duì)財(cái)務(wù)狀況的診斷能力、對(duì)經(jīng)營活動(dòng)的測(cè)評(píng)能力、對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警能力,提高財(cái)務(wù)信息的綜合利用水平。
7、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),提高財(cái)務(wù)經(jīng)營工作規(guī)范化程度
內(nèi)控制度建設(shè)在企業(yè)管理中的作用日益凸現(xiàn)。根據(jù)哈局及集團(tuán)公司的整體安排,修訂和完善財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)是20__年集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的重要內(nèi)容。要繼續(xù)加強(qiáng)整章建制、制度管理和內(nèi)部制度建設(shè),強(qiáng)化財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與控制,規(guī)范會(huì)計(jì)從業(yè)行為,消除不安全因素,規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。通過不斷補(bǔ)充完善成本、費(fèi)用、結(jié)算、資產(chǎn)管理等方面制度,提高財(cái)務(wù)經(jīng)營工作的內(nèi)控規(guī)范化程度;以強(qiáng)化財(cái)務(wù)自律機(jī)制為核心,強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查報(bào)告制度,加大財(cái)務(wù)檢查工作力度,有計(jì)劃、有針對(duì)性地開展重點(diǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改落實(shí)。20__年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度體系建設(shè),重在完善補(bǔ)充制度,重在落實(shí)制度。根據(jù)集團(tuán)公司目前整體財(cái)務(wù)管理水平參差不齊的現(xiàn)狀,要繼續(xù)推動(dòng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè),制訂有關(guān)財(cái)務(wù)管理的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和流程,提高工作效率,控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),建立設(shè)置合理、職責(zé)明確、運(yùn)作高效的財(cái)務(wù)流程,為集團(tuán)公司決算提供必要的財(cái)務(wù)支撐。
8、以人為本,加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍建設(shè)
集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作最終要靠人來完成。隨著社會(huì)的發(fā)展和進(jìn)步,集團(tuán)公司財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)水平已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)會(huì)計(jì)制度改革的需要,要求財(cái)務(wù)人員對(duì)新的財(cái)務(wù)核算方法和財(cái)務(wù)管理理論要不斷地學(xué)習(xí)。因此,今后一段時(shí)間必須加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn),以提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)和能力,使其能主動(dòng)、創(chuàng)造性地開展工作。同時(shí),加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的監(jiān)督檢查,實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰,從思想上樹立起進(jìn)取精神和憂患、競(jìng)爭意識(shí),鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員參加國家有關(guān)會(huì)計(jì)資格考試,鼓勵(lì)財(cái)會(huì)人員進(jìn)行理論研究和業(yè)務(wù)探討,提高財(cái)會(huì)人員的理論水平,20__年將組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行二到三次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),加強(qiáng)各類專業(yè)人員的業(yè)務(wù)融合與交流,提高財(cái)會(huì)人員知識(shí)覆蓋面,努力培訓(xùn)一支業(yè)務(wù)精湛、企業(yè)創(chuàng)新的財(cái)務(wù)隊(duì)伍。
__年,在區(qū)局和分局領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下,緊緊圍繞稅收工作中心,大力組織收入,圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。我主要負(fù)責(zé)西葛鎮(zhèn)的稅收征管工作,分管企業(yè)__,年征收入庫稅收__元,超額完成征收計(jì)劃?,F(xiàn)述職如下:
在工作中,我很注重學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)應(yīng)講“鉆”勁。實(shí)踐使我認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的稅務(wù)工作對(duì)業(yè)務(wù)能力的要求越來越高,需要學(xué)習(xí)的知識(shí)很多。在作好繁重的工作任務(wù)時(shí),我會(huì)結(jié)合業(yè)務(wù)的需要,不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。我加強(qiáng)了對(duì)新的《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《財(cái)務(wù)通則》及《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的學(xué)習(xí),認(rèn)真做好自學(xué)筆記,提高學(xué)習(xí)效果。同時(shí)堅(jiān)持學(xué)以致用,認(rèn)真履行職責(zé),在工作中認(rèn)真核對(duì)每一項(xiàng)數(shù)據(jù),認(rèn)真核查企業(yè)的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)情況,堅(jiān)持以法治稅,維護(hù)稅法的公平正義,針對(duì)征管漏洞提出工作建議,做到以查促管、以管促收。我在企業(yè)所得稅匯算清繳、服務(wù)性調(diào)研等方面都能高質(zhì)量地完成上級(jí)布置的工作。
片區(qū)內(nèi)小企業(yè)比較多,企業(yè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)能力參差不齊,我專門編寫了“辦稅事項(xiàng)操作要點(diǎn)”發(fā)給業(yè)務(wù)底子薄、能力差的會(huì)計(jì)作參考用;編寫了“新辦企業(yè)稅務(wù)事項(xiàng)要點(diǎn)”以備作新辦企業(yè)咨詢用,不僅提高了企業(yè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)水平,同時(shí)減少了企業(yè)辦稅事項(xiàng)的差錯(cuò)。我采取例會(huì)宣傳、個(gè)別輔導(dǎo)的形式,及時(shí)為納稅人講解稅收政策和有關(guān)涉稅事宜,督促納稅人進(jìn)一步健全財(cái)務(wù)核算,如實(shí)反映經(jīng)營成果,提高納稅人依法納稅的遵從度。今年,我和責(zé)任區(qū)其他同志一起舉行稅法解讀會(huì)8次,及時(shí)宣傳了稅收政策法規(guī),極大地促進(jìn)了企業(yè)依法納稅意識(shí)的提高。我還嚴(yán)格要求自己在與納稅人交往中做到自警自律,與納稅人保持正當(dāng)?shù)娜谇⒌墓ぷ麝P(guān)系。多年以來,我的服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量一直深受納稅人好評(píng)。
在日常管理中,我始終堅(jiān)持腿“勤”。一是從巡查做起抓戶籍管理。片區(qū)內(nèi)企業(yè)新辦、變更比較頻繁,通過定期巡查,幾年來未發(fā)生失管漏管情況。同時(shí)根據(jù)納稅企業(yè)的類型和特點(diǎn),有側(cè)重地采集納稅人各生產(chǎn)要素的信息,記載好管理臺(tái)帳,為落實(shí)后續(xù)管理做準(zhǔn)備。我對(duì)企業(yè)的巡查面作到100%。二是抓好稅源控管。對(duì)轄區(qū)內(nèi)低稅負(fù)、低稅額、零申報(bào)的異常企業(yè)重點(diǎn)管理,在管理中做到盯住稅源大戶,抓住中戶,管住異常戶。通過對(duì)重點(diǎn)稅源戶和納稅異常企業(yè)實(shí)行有效的稅源監(jiān)控,有效地提高了征管質(zhì)量。__年所管片區(qū)的稅收負(fù)擔(dān)率比上年提高了個(gè)百分點(diǎn)。三是落實(shí)納稅評(píng)估等管理措施。我積極探索高效的納稅評(píng)估方法,積極探索建立行業(yè)納稅評(píng)估分析模型。__年,我對(duì)片區(qū)內(nèi)的企業(yè)按行業(yè)進(jìn)行分析和管理,探索建立了行業(yè)評(píng)估模型,配合分局建立了商貿(mào)行業(yè)的評(píng)估模型。__年,共完成了26戶企業(yè)的納稅評(píng)估和服務(wù)性調(diào)研,共補(bǔ)征稅款165萬元。有力地提高了對(duì)稅源的監(jiān)控水平。
總之,__年取得了一定成績,但距離上級(jí)要求還有差距。__年里,去哦一定再接再厲,征管更上一層樓,各項(xiàng)工作更上一層樓。
各位代表:
我受公司工會(huì)主席的委托,向大會(huì)做第x屆工會(huì)委員會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告,請(qǐng)予以審議。
自20__年x月x日工會(huì)換屆以來,公司工會(huì)財(cái)務(wù)工作在上級(jí)工會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下,在公司工會(huì)財(cái)務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下,緊緊圍繞工會(huì)工作
大局,開拓進(jìn)取,按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求,全面落實(shí)“依靠”方針,突出維護(hù)職工權(quán)益,在財(cái)務(wù)管理上求規(guī)范,在經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理上求實(shí)效,保證了經(jīng)費(fèi)足額及時(shí)撥繳,圓滿完成了省電力工會(huì)、市總工會(huì)上解經(jīng)費(fèi)的目標(biāo)任務(wù),為工會(huì)開展好各項(xiàng)職工活動(dòng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基矗工會(huì)財(cái)務(wù)工作連續(xù)六年分獲河南省電力工會(huì)財(cái)務(wù)競(jìng)賽一等獎(jiǎng)、__市總工會(huì)財(cái)務(wù)工作先進(jìn)單位等榮譽(yù)稱號(hào)。借此機(jī)會(huì),向一貫支持和關(guān)心工會(huì)建設(shè)的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各有關(guān)部門和全體會(huì)員表示衷心的感謝!
一、工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支使用情況
(一)經(jīng)費(fèi)收入情況。200x年初經(jīng)費(fèi)余額x萬元。七年來,公司工會(huì)總收入為__萬元。其中:
1.撥繳經(jīng)費(fèi)收入__萬元,包括行政和三產(chǎn)。
2.會(huì)員會(huì)費(fèi)收繳__萬元。
3.上級(jí)工會(huì)補(bǔ)助__萬元,主要是:補(bǔ)助購車、辦公費(fèi)等。
4.行政補(bǔ)助收入__萬元,主要是:補(bǔ)助購置文體活動(dòng)場(chǎng)地器材及大型文體活動(dòng)等。
5.銀行存款利息收入__萬元。
(二)經(jīng)費(fèi)支出情況。經(jīng)費(fèi)合計(jì)總支出為__萬元。其中:
1.上解經(jīng)費(fèi)。按照撥繳經(jīng)費(fèi)收入30%的比例上解省電力工會(huì)、10%的比例上解__市總工會(huì),共計(jì)上解經(jīng)費(fèi)__萬元。
2.會(huì)員活動(dòng)費(fèi)支出__萬元,其主要用于基層分會(huì)開展活動(dòng)。
3.職工活動(dòng)費(fèi)支出__萬元。其中:
(1)職工教育費(fèi)。主要用于購職工學(xué)習(xí)書刊等,支出金額__萬元。
(2)文體活動(dòng)費(fèi)。主要用于組織職工參加省公司文體活動(dòng)和市總工會(huì)舉辦的職工運(yùn)動(dòng)會(huì)、“文化體育活動(dòng)月”、“雙節(jié)”文藝晚會(huì)、重大節(jié)日文體活動(dòng)等,支出金額__萬元。
(3)宣傳活動(dòng)費(fèi)。主要用于制作宣傳板面和宣傳條幅,舉辦攝影展等費(fèi)用,支出金額__萬元。
(4)其它活動(dòng)費(fèi)。慰問一線職工和“三八”節(jié)等活動(dòng),支出金額__萬元。
4.工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)支出__萬元,其中:
(1)會(huì)議費(fèi)。用于職代會(huì)及工運(yùn)理論研討會(huì)等,費(fèi)用__萬元。
(2)培訓(xùn)費(fèi)。主要用于職工代表培訓(xùn)、攝影培訓(xùn)及女職工健康培訓(xùn)等,費(fèi)用__萬元。
(3)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)。主要用于勞動(dòng)競(jìng)賽活動(dòng)支出等,費(fèi)用__萬元。
(4)其它業(yè)務(wù)費(fèi)。主要用于工會(huì)自身建設(shè)方面。包括給基層分會(huì)購照相機(jī)、購置必要的辦公用具及辦公用品、接待兄弟單位等,費(fèi)用__萬元。
(三)經(jīng)費(fèi)結(jié)余。截至__年底經(jīng)費(fèi)滾動(dòng)結(jié)余__萬元。
二、七年來工會(huì)財(cái)務(wù)工作回顧
(一) 密切聯(lián)系群眾,保持經(jīng)費(fèi)撥交渠道的暢通。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)是工會(huì)工作的物質(zhì)基礎(chǔ),確保經(jīng)費(fèi)收支主渠道的暢通是工會(huì)財(cái)務(wù)工作的重中之重。為了圓滿實(shí)現(xiàn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳目標(biāo),工會(huì)先后制訂了《關(guān)于加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定》、《工會(huì)經(jīng)費(fèi)上解季度考核管理辦法》、《__公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法》等,積極指導(dǎo)協(xié)調(diào)基層分會(huì)會(huì)費(fèi)收繳和工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作,將會(huì)員會(huì)費(fèi)按80%返還基層,有效提高了基層分會(huì)收繳會(huì)費(fèi)的積極性;工會(huì)還加強(qiáng)對(duì)多經(jīng)企業(yè)經(jīng)費(fèi)撥繳的規(guī)范化管理。在多經(jīng)經(jīng)費(fèi)收繳方面,七年來,我們加大宣傳力度,使多經(jīng)各單位從領(lǐng)導(dǎo)到職工真了解工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳的依據(jù),通過基層分會(huì)的作用,向職工宣傳《工會(huì)法》和有關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定,使每個(gè)職工明白工會(huì)經(jīng)費(fèi)的真正意義和上繳會(huì)費(fèi)是每個(gè)會(huì)員應(yīng)盡的義務(wù),打消了模糊概念,收繳率達(dá)到了100%,從而使職工支持工會(huì)工作變?yōu)楝F(xiàn)實(shí),為工會(huì)工作開創(chuàng)了新的局面。
(二)服務(wù)中心工作,努力管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
本著“統(tǒng)籌兼顧,量入為出,收支平衡,略有結(jié)余”的原則,工會(huì)始終堅(jiān)持四個(gè)服務(wù)的導(dǎo)向。一是為企業(yè)中心工作服務(wù);二是為職工身心健康服務(wù),使職工健康生活,快樂工作;三是為基層分會(huì)組織建設(shè)服務(wù),有計(jì)劃的對(duì)基層工會(huì)開展活動(dòng)進(jìn)行補(bǔ)助;四是為企業(yè)凝心聚力服務(wù)。把資金的重點(diǎn)用在促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展、維護(hù)職工合法權(quán)益,開展好職工各項(xiàng)活動(dòng)、為基層服務(wù)、為職工辦實(shí)事等方面,堅(jiān)持做到支出合理,職工滿意。
(三)科學(xué)管理,努力提高經(jīng)費(fèi)管理水平。
一是強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)的預(yù)決算工作。年初周密預(yù)算,年中對(duì)照檢查,年末認(rèn)真決算,保證有計(jì)劃、有步驟的合理使用經(jīng)費(fèi);二是堅(jiān)持民主理財(cái),增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用的透明度,面向基層,服務(wù)職工。堅(jiān)持“一支筆”審批制度,重點(diǎn)開支由工會(huì)委員會(huì)集體討論決定,經(jīng)審委對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用、管理情況進(jìn)行定期檢查、督促,在每年的職工代表大會(huì)上公布工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳、使用、管理和經(jīng)審情況,自覺接受各級(jí)組織和廣大會(huì)員、職工的監(jiān)督;三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn),積極應(yīng)用省電力工會(huì)開發(fā)的財(cái)務(wù)管理軟件,實(shí)現(xiàn)工會(huì)資產(chǎn)的信息化管理和工會(huì)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理,工作效率大幅度提高,財(cái)務(wù)管理水平明顯提升,連續(xù)多年在全省電力系統(tǒng)工會(huì)財(cái)務(wù)審查評(píng)比中名列前茅。
三、今后五年財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)
隨著工會(huì)工作整體水平的不斷提高,工會(huì)財(cái)務(wù)工作任務(wù)將更加艱巨。工會(huì)財(cái)務(wù)在工會(huì)工作中的經(jīng)濟(jì)保障作用將更加顯現(xiàn)。我們將在上級(jí)工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持科展觀,依法聚財(cái)、科學(xué)理財(cái)、有效用財(cái),全面加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)工作建設(shè),為工會(huì)各項(xiàng)工作開展提供堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)保障。
(一)工會(huì)要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)。
重視工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作,堅(jiān)持工會(huì)經(jīng)費(fèi)獨(dú)立管理和工會(huì)主席“一支筆”審批制度,抓好財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度的建設(shè),把握好經(jīng)費(fèi)使用的原則、方向和重點(diǎn),將工會(huì)經(jīng)費(fèi)用于為職工群眾服務(wù)上,用于工運(yùn)事業(yè)發(fā)展上。關(guān)心、幫助、支持財(cái)務(wù)人員履行職責(zé),大膽探索做好工會(huì)財(cái)務(wù)工作的新方法。
(二)堅(jiān)持依法收繳工會(huì)經(jīng)費(fèi),加大對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)工作的考核力度。
繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)多經(jīng)企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳管理力度,搞好工會(huì)財(cái)務(wù)工作的季度考核,確保工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入的穩(wěn)定增長。按照省公司工會(huì)財(cái)務(wù)工作考核細(xì)則,即時(shí)、足額上解經(jīng)費(fèi)。
(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工會(huì)預(yù)算制度管理,更好地管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
科學(xué)編制預(yù)算直接影響著工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用和管理。今后要努力探討如何根據(jù)形勢(shì)收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi),自覺接受同級(jí)和上級(jí)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)的監(jiān)督。強(qiáng)化預(yù)算約束,不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),讓有限的資金發(fā)揮出最大的效能,為工會(huì)自身建設(shè)和工運(yùn)事業(yè)發(fā)展提供有力保障。
(四)認(rèn)真學(xué)習(xí),不斷提高工會(huì)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。
不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,是工會(huì)財(cái)務(wù)工作今后五年的重中之重。財(cái)務(wù)人員在做好本職工作的同時(shí),要認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù),努力掌握業(yè)務(wù)技能,嚴(yán)格按照省公司工會(huì)關(guān)于工會(huì)財(cái)務(wù)管理的具體要求,做好各類報(bào)表。虛心向兄弟單位學(xué)習(xí),向?qū)I(yè)人員學(xué)習(xí),取長補(bǔ)短,使工會(huì)財(cái)務(wù)工作再上一個(gè)新臺(tái)階。
各位代表,今后五年,我們將緊緊圍繞公司工會(huì)的中心工作,以服務(wù)為宗旨,進(jìn)一步加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)管理,竭盡全力收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi),為開創(chuàng)工會(huì)財(cái)務(wù)工作新局面做出新的貢獻(xiàn)!
各位代表:
我受總經(jīng)理的委托,現(xiàn)將財(cái)務(wù)管理工作情況報(bào)告如下,請(qǐng)審議。
一、20__年完成的主要工作
1、完成有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作
20__年國家電網(wǎng)公司多經(jīng)體制改革主要工作是完成有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作。根據(jù)國家電網(wǎng)公司、省公司的布置,集團(tuán)公司在哈局直接領(lǐng)導(dǎo)下,積極參與有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作,制定方案,配合局有關(guān)部門組織落實(shí)并實(shí)施。經(jīng)過半年的工作,確定六家企業(yè)應(yīng)在“五分開”范圍之內(nèi),并制定了“五分開”具體實(shí)施方案,經(jīng)局及省公司批準(zhǔn)后,完成了我局有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作,得到了省公司的肯定。
2、加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,規(guī)范經(jīng)營管理工作
國家財(cái)政法規(guī)的不斷完善,對(duì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)規(guī)范管理工作提出了更高的要求。集團(tuán)公司根據(jù)新近不斷出臺(tái)的財(cái)政法規(guī),組織有關(guān)人員認(rèn)真研究各項(xiàng)政策,指導(dǎo)集團(tuán)公司多經(jīng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作,以便適應(yīng)改革形勢(shì)。特別是20__年國家執(zhí)行新的《企業(yè)所得稅法》及《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》,因其變化較大,給集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理及其直所屬各企業(yè)的財(cái)務(wù)核算帶來很大的困擾和困難。據(jù)此,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部及時(shí)對(duì)直所屬企業(yè)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)輔導(dǎo),理清工作思路,幫助各企業(yè)順利完成年終決算;隨著國家新財(cái)政法規(guī)的不斷出臺(tái),財(cái)務(wù)人員對(duì)許多核算方法必須進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部及時(shí)請(qǐng)市稅務(wù)局的有關(guān)專家對(duì)基層財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo),掌握不斷變化的稅收政策,以減少企業(yè)因政策變化而出現(xiàn)的損失;集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門和工程部門認(rèn)真清理債權(quán)、債務(wù),解決歷史遺留問題,為進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營打下良好的基矗
3、認(rèn)真研究政策,完成迎檢工作
20__年稅務(wù)部門、電監(jiān)會(huì)、上級(jí)審計(jì)部門和勞動(dòng)保障部門先后對(duì)集團(tuán)公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行了檢查。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門及時(shí)掌握檢查信息、溝通情況,幫助基層企業(yè)解決迎檢中出現(xiàn)的問題。各單位也從思想上端正認(rèn)識(shí),積極配合,經(jīng)集團(tuán)公司各單位的共同努力,較好地完成了上述各項(xiàng)檢查工作,維護(hù)了集團(tuán)公司的整體利益。特別是市勞動(dòng)保障局5月至10月對(duì)集團(tuán)公司下屬單位失業(yè)保險(xiǎn)繳納情況進(jìn)行的拉網(wǎng)式檢查,涉及的單位多,時(shí)間長。由于多年前國家有關(guān)政策不完善和對(duì)政策的理解問題,致使市勞動(dòng)保障部門欲對(duì)集團(tuán)公司下屬企業(yè)追繳失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)340萬元,在局領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部、人勞部和基層單位相互配合,主動(dòng)、積極同市勞動(dòng)保障部門領(lǐng)導(dǎo)和檢查人員交涉,在政策面前擺事實(shí)、講道理,在原則問題上據(jù)理力爭不讓步,最終得到了勞動(dòng)保障部門的理解,僅失業(yè)保險(xiǎn)基金繳納一項(xiàng)就使集團(tuán)公司減少損失300萬元,維護(hù)了企業(yè)的利益。
4、財(cái)務(wù)資金集約化管理效果顯著
集團(tuán)公司在1997年成立了結(jié)算中心,將部分基層單位銀行賬戶資金納入結(jié)算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控,結(jié)算中心作用沒有顯現(xiàn)。20__年根據(jù)國家電網(wǎng)公司“三清理一規(guī)范”的要求,集團(tuán)公司將基層單位銀行賬戶資金全部納入結(jié)算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控,實(shí)行資金集約化管理,充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢(shì),形成財(cái)務(wù)管理以資金管理為中心,帶動(dòng)和促進(jìn)多經(jīng)企業(yè)資金整體管理水平提高和良性循環(huán)的管理模式。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè),提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平
為了提高財(cái)會(huì)人員整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,20__年組織召開了五次財(cái)務(wù)專業(yè)會(huì)議對(duì)財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算、規(guī)范經(jīng)營進(jìn)行全面布置同時(shí)進(jìn)行崗位培訓(xùn)。特別是新的《企業(yè)所得稅法》的實(shí)施給企業(yè)財(cái)務(wù)人員帶來新的課題,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部及時(shí)與市地稅局進(jìn)行溝通,把握政策調(diào)整的差異用于指導(dǎo)全集團(tuán)公司財(cái)務(wù)核算工作,并請(qǐng)市地稅局專家到集團(tuán)公司對(duì)全集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行稅法知識(shí)輔導(dǎo)和稅收疑難問題解答,使財(cái)務(wù)人員能很好地掌握新《企業(yè)所得稅法》的精神實(shí)質(zhì),適應(yīng)稅務(wù)制度改革需要,效果良好,為完成20__年財(cái)務(wù)決算創(chuàng)造條件;組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員參加省公司舉辦的《財(cái)務(wù)人員崗位培訓(xùn)班》學(xué)習(xí),并配合省公司完成了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員20__年《會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證書》資格年檢和財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作;20__年集團(tuán)公司選派幾批優(yōu)秀財(cái)務(wù)骨干外出學(xué)習(xí)培訓(xùn),開拓了視野。通過上述各種形式的培訓(xùn)提高了財(cái)務(wù)人員整體素質(zhì),規(guī)范了財(cái)務(wù)人員工作行為,使財(cái)務(wù)管理工作逐步實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化。
二、工作中存在的不足
近幾年來集團(tuán)公司在抓財(cái)務(wù)管理工作方面做了許多工作,經(jīng)過多年努力,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作有了很大提高,但仍存在許多薄弱環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)、技能、責(zé)任心、主動(dòng)性有待提高,不能滿足集團(tuán)公司日益增長的財(cái)務(wù)管理要求;資金短缺仍然是制約集團(tuán)公司發(fā)展的瓶頸;個(gè)別單位仍存在不遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)紀(jì)律現(xiàn)象,沒有完全按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算;工程不是按進(jìn)度進(jìn)行決算,成本分?jǐn)偛缓侠?,造成工程成本不?shí)。
三、20__年財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作
1、確保實(shí)現(xiàn)20__年經(jīng)營指標(biāo),全面完成年度經(jīng)營目標(biāo)
20__年哈局職代會(huì)局長的工作報(bào)告對(duì)集團(tuán)公司20__年經(jīng)營目標(biāo)已經(jīng)下達(dá),為確保完成全年經(jīng)營任務(wù),各單位要強(qiáng)化概、預(yù)算控制,密切跟蹤和分析概、預(yù)算執(zhí)行情況,及時(shí)研究和解決預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的問題,結(jié)合哈爾濱市實(shí)施的《新建住宅供電設(shè)施工程管理辦法》及省公司新建220千伏電網(wǎng)工程下放各電業(yè)局管理的契機(jī),要加強(qiáng)市場(chǎng)研究,努力拓寬經(jīng)營渠道,提高市場(chǎng)占有率,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值和利潤的持續(xù)快速增長,努力實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支,確保經(jīng)營指標(biāo)的實(shí)現(xiàn),全面完成局確定的多種經(jīng)營年度經(jīng)營目標(biāo)。
2、繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作,勤儉節(jié)約辦企業(yè)
各單位要繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作,嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,堅(jiān)決執(zhí)行集團(tuán)公司下發(fā)的有關(guān)資金管理、預(yù)算管理、外雇勞動(dòng)力管理、合同管理等規(guī)定;所有收入必須全部納入財(cái)務(wù)管理;嚴(yán)禁設(shè)立小金庫,嚴(yán)禁亂擠亂攤成本,保證集團(tuán)公司所有企業(yè)財(cái)務(wù)工作按規(guī)章、按程序運(yùn)行,確保經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。20__年國家電網(wǎng)公司提出的開展“三節(jié)約”(節(jié)約一分錢、節(jié)約一張紙、節(jié)約一寸導(dǎo)線)活動(dòng)要求,根據(jù)哈局職代會(huì)的部署,集團(tuán)公司各單位要結(jié)合本生產(chǎn)經(jīng)營情況及管理的要求,樹立過緊日子的思想,努力增收節(jié)支,全面開展“三節(jié)約”活動(dòng),要求財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問題,強(qiáng)化預(yù)算的剛性管理,使施工成本、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的支出得到控制;加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛列成本、虛盈實(shí)虧,工程欠款不及時(shí)清收等現(xiàn)象,使企業(yè)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算中存在的問題得到逐步解決。同時(shí),要求各企業(yè)財(cái)務(wù)人員及時(shí)核對(duì)往來賬務(wù),降低不良資產(chǎn)占用,對(duì)往來賬務(wù)必須建立每年一次的定期對(duì)賬制度,及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)往來中是否存在的損害企業(yè)利益的行為,防范資金風(fēng)險(xiǎn);分析不良資產(chǎn)形成的原因,對(duì)能處置的不良資產(chǎn)盡快處理,對(duì)不負(fù)責(zé)任給企業(yè)造成的損失要堅(jiān)決追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
3、規(guī)范經(jīng)濟(jì)合同和法律事務(wù),依法治理企業(yè)勢(shì)在必行
幾年來通過集團(tuán)公司下屬單位與外部企業(yè)法律糾紛來看,雖然合同是幾年甚至十年前簽訂的,但由于合同簽訂得不規(guī)范給企業(yè)造成不必要的損失,集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)為此花費(fèi)了很大的精力處理法律糾紛。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)則,要求我們必須不斷強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)合同和法律事務(wù)管理,合同和法律事務(wù)工作的特點(diǎn),要求我們具有前瞻性、預(yù)見性。 20__年要求各單位對(duì)合同要進(jìn)行分類和動(dòng)態(tài)管理。從合同的計(jì)劃、談判、簽訂、審查到履行、結(jié)算環(huán)節(jié),實(shí)施全過程管理,有效地防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
4、穩(wěn)步推進(jìn)資金集約化管理工作,提高資金綜合利用效果
根據(jù)國家電網(wǎng)公司、省公司和哈局提出的“資金集約化管理”總體要求,20__年我們要進(jìn)一步完善集團(tuán)公司內(nèi)部資金統(tǒng)一控制制度,建立資金逐級(jí)審批制度,防范資金風(fēng)險(xiǎn),提高資金綜合利用效果、積極籌集資金,保證集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運(yùn)行和內(nèi)部融資需求。集團(tuán)公司自20__年實(shí)施資金的集約化管理以來,經(jīng)過完善內(nèi)部結(jié)算程序、開發(fā)核算軟件,簡化結(jié)算、支付、周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié),資金發(fā)揮的作用和效果是任何單個(gè)企業(yè)所無法達(dá)到的,在實(shí)際操作過程中效果顯著。20__年集團(tuán)公司結(jié)算中心要繼續(xù)發(fā)揮集中管理資金的作用,使各企業(yè)的資金快速融入到集團(tuán)公司資金整體中,最大限度地降低集團(tuán)公司整合成本,使各項(xiàng)費(fèi)用支出的隨意性和額度降低;簡化結(jié)算手續(xù)、減少結(jié)算次數(shù),縮短內(nèi)部融資的準(zhǔn)備時(shí)間,使基層企業(yè)能節(jié)約財(cái)力、人力,提高經(jīng)濟(jì)效益。
5、高度重視資金安全工作,防范資金風(fēng)險(xiǎn)
20__年各單位要切實(shí)提高安全意識(shí),高度重視資金安全工作。一是加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流量的管理和控制,全面加強(qiáng)和落實(shí)現(xiàn)金流量預(yù)算管理,要圍繞企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo),細(xì)化現(xiàn)金流量預(yù)算,將生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的現(xiàn)金流入流出全部納入預(yù)算管理;二是貫徹落實(shí)資金授權(quán)分級(jí)管理制度,做到所有的資金支出都有控制和監(jiān)督;三是完善結(jié)算辦法,提高結(jié)算速度。各單位要把結(jié)算工作作為一項(xiàng)日常重要工作,保證及時(shí)回款,保證資金安全;四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,規(guī)范資金流程,堵塞管理漏洞;五要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),加大監(jiān)督檢查力度,全面落實(shí)資金安全管理責(zé)任;六要加快建立事前、事中、事后全方位、全過程的資金風(fēng)險(xiǎn)管控體系,牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),穩(wěn)健經(jīng)營,規(guī)范發(fā)展。
6、大力推進(jìn)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè),提升財(cái)務(wù)管理手段
按照集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作總體目標(biāo),20__年要繼續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化建設(shè),深入開展信息化建設(shè)的研究,統(tǒng)一財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化流程,強(qiáng)化控制程序,規(guī)范財(cái)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)。逐步推進(jìn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)應(yīng)用集成,實(shí)現(xiàn)流程銜接和信息共享,促進(jìn)一體化的企業(yè)級(jí)信息平臺(tái)建設(shè)。今年集團(tuán)公司本部和下屬企業(yè)要更換新的財(cái)務(wù)核算軟件,以提高財(cái)務(wù)管理信息的共享程度和外用水平,提高財(cái)務(wù)管理信息的適應(yīng)性、靈活性,配合遠(yuǎn)光財(cái)務(wù)軟件公司開發(fā)與集團(tuán)公司有相關(guān)業(yè)務(wù)的管理軟件,提高集團(tuán)公司財(cái)務(wù)電算化管理的整體水平,改變目前財(cái)務(wù)管理軟件陳舊、水平較低的現(xiàn)狀。提高對(duì)財(cái)務(wù)狀況的診斷能力、對(duì)經(jīng)營活動(dòng)的測(cè)評(píng)能力、對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警能力,提高財(cái)務(wù)信息的綜合利用水平。
7、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),提高財(cái)務(wù)經(jīng)營工作規(guī)范化程度
內(nèi)控制度建設(shè)在企業(yè)管理中的作用日益凸現(xiàn)。根據(jù)哈局及集團(tuán)公司的整體安排,修訂和完善財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)是20__年集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的重要內(nèi)容。要繼續(xù)加強(qiáng)整章建制、制度管理和內(nèi)部制度建設(shè),強(qiáng)化財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與控制,規(guī)范會(huì)計(jì)從業(yè)行為,消除不安全因素,規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。通過不斷補(bǔ)充完善成本、費(fèi)用、結(jié)算、資產(chǎn)管理等方面制度,提高財(cái)務(wù)經(jīng)營工作的內(nèi)控規(guī)范化程度;以強(qiáng)化財(cái)務(wù)自律機(jī)制為核心,強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查報(bào)告制度,加大財(cái)務(wù)檢查工作力度,有計(jì)劃、有針對(duì)性地開展重點(diǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改落實(shí)。20__年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度體系建設(shè),重在完善補(bǔ)充制度,重在落實(shí)制度。根據(jù)集團(tuán)公司目前整體財(cái)務(wù)管理水平參差不齊的現(xiàn)狀,要繼續(xù)推動(dòng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè),制訂有關(guān)財(cái)務(wù)管理的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和流程,提高工作效率,控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),建立設(shè)置合理、職責(zé)明確、運(yùn)作高效的財(cái)務(wù)流程,為集團(tuán)公司決算提供必要的財(cái)務(wù)支撐。
8、以人為本,加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍建設(shè)
集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作最終要靠人來完成。隨著社會(huì)的發(fā)展和進(jìn)步,集團(tuán)公司財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)水平已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)會(huì)計(jì)制度改革的需要,要求財(cái)務(wù)人員對(duì)新的財(cái)務(wù)核算方法和財(cái)務(wù)管理理論要不斷地學(xué)習(xí)。因此,今后一段時(shí)間必須加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn),以提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)和能力,使其能主動(dòng)、創(chuàng)造性地開展工作。同時(shí),加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的監(jiān)督檢查,實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰,從思想上樹立起進(jìn)取精神和憂患、競(jìng)爭意識(shí),鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員參加國家有關(guān)會(huì)計(jì)資格考試,鼓勵(lì)財(cái)會(huì)人員進(jìn)行理論研究和業(yè)務(wù)探討,提高財(cái)會(huì)人員的理論水平,20__年將組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行二到三次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),加強(qiáng)各類專業(yè)人員的業(yè)務(wù)融合與交流,提高財(cái)會(huì)人員知識(shí)覆蓋面,努力培訓(xùn)一支業(yè)務(wù)精湛、企業(yè)創(chuàng)新的財(cái)務(wù)隊(duì)伍。