2020年第一季度財(cái)政收支執(zhí)行情況總結(jié)

一季度，我局財(cái)政工作在區(qū)委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)委、政府中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，實(shí)施積極穩(wěn)健的財(cái)政政策，主動(dòng)作為，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，同時(shí)，多措并舉加快預(yù)算執(zhí)行力度，按照黨中央、國(guó)務(wù)院的號(hào)召“過(guò)緊日子”，“讓百姓過(guò)好日子”，壓縮一般性支出50%，努力增收節(jié)支，不斷提高財(cái)政保障能力。確保了在職、離退休職工工資及養(yǎng)老金的按時(shí)足額發(fā)放及黨政機(jī)關(guān)各項(xiàng)事業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出，促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

一、收入完成情況

一季度，全區(qū)財(cái)政總收入累計(jì)完成98282萬(wàn)元，完成年初預(yù)算任務(wù)283340萬(wàn)元的34.69%，其中，一般公共預(yù)算收入完成29574萬(wàn)元，同比增加4892萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.82%，在總收入中主要稅收收入項(xiàng)目完成情況是:

(1)、稅收收入完成88796萬(wàn)元，其中:

增值稅累計(jì)完成53322萬(wàn)元，同比增加8232萬(wàn)元,增長(zhǎng)18.3%。主要受經(jīng)濟(jì)逐步回暖的影響，工業(yè)生產(chǎn)增速逐漸加快，特別是部分電力產(chǎn)品需求量大且產(chǎn)品價(jià)格上漲，部分行業(yè)銷售收入快速增長(zhǎng)，加之營(yíng)改增增加的稅收等因素的影響。內(nèi)蒙古電力集團(tuán)公司烏蘭察布電業(yè)局累計(jì)入庫(kù)8458萬(wàn)元，同比增加1869萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.37%，內(nèi)蒙古福華建筑安裝工程公司累計(jì)入庫(kù)3344萬(wàn)元，同比增加2307萬(wàn)元，增長(zhǎng)176%，內(nèi)蒙古煙草公司烏蘭察布分公司累計(jì)入庫(kù)3333萬(wàn)元，同比增加256萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.32%。

消費(fèi)稅累計(jì)完成9162萬(wàn)元，同比增加330萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.7%。主要受卷煙批發(fā)消費(fèi)稅提率政策影響，卷煙批發(fā)入庫(kù)的消費(fèi)稅增加。內(nèi)蒙古煙草公司烏蘭察布公司累計(jì)入庫(kù)9128萬(wàn)元，同比增加256萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.83%。

企業(yè)所得稅完成14089萬(wàn)元，同比增加4136萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.6%。主要是受經(jīng)濟(jì)回暖的影響，一些企業(yè)效益、利潤(rùn)增加，建安、煙草等傳統(tǒng)行業(yè)稅收出現(xiàn)增收，企業(yè)所得稅同比增加。內(nèi)蒙古福華建筑安裝工程公司累計(jì)入庫(kù)2044萬(wàn)元，同比增加1341萬(wàn)元，增長(zhǎng)190.8%，烏蘭察布市華泰建筑安裝有限公司累計(jì)入庫(kù)884萬(wàn)元，同比增加724萬(wàn)元，增長(zhǎng)452%，內(nèi)蒙古煙草公司烏蘭察布市分公司累計(jì)入庫(kù)1565萬(wàn)元，同比增加471萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.05%。

個(gè)人所得稅完成3556萬(wàn)元，同比減少3294萬(wàn)元，下降48.1%。減少的主要原因部分企業(yè)去年同期發(fā)放年終獎(jiǎng)金，紅利，拉高了基數(shù)，另為一個(gè)減少原因是國(guó)家對(duì)小規(guī)模納稅人，按50%的稅額幅度減征以及個(gè)稅提高了起征點(diǎn)和抵扣政策，再加上部分行政事業(yè)單位未按規(guī)定開(kāi)征個(gè)人所得稅。

契稅完成933萬(wàn)元，同比減少1901萬(wàn)元，下降67.1%。減少的原因是去年在國(guó)地稅合并前，稅務(wù)部門大力清理欠稅，拉高了基數(shù)，同比出現(xiàn)減少。

地方其它小稅種收入情況。資源稅累計(jì)完成437萬(wàn)元，同比增加420萬(wàn)元。增加的原因是受去年新開(kāi)征水資源稅的拉動(dòng)，增加的企業(yè)是烏蘭察布市XX區(qū)自來(lái)水公司水資源稅累計(jì)完成430萬(wàn)元，同比增加410萬(wàn)元。城市維護(hù)建設(shè)稅累計(jì)入庫(kù)3698萬(wàn)元，同比增加421萬(wàn)元，烏蘭察布東華建筑安裝工程公司累計(jì)入庫(kù)306萬(wàn)元，同比增加306萬(wàn)元，去年同期該公司未入庫(kù)。土地增值稅累計(jì)入庫(kù)1280萬(wàn)元，同比增加1122萬(wàn)元。主要是受全區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)的拉動(dòng)及清欠力度加大的影響，內(nèi)蒙古新元房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司清理該稅及滯納金同比增加964萬(wàn)元。

(2)、非稅收入完成9486萬(wàn)元，同比增加6388萬(wàn)元，增長(zhǎng)206.2%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金增加的收入。

今年以來(lái)，在經(jīng)濟(jì)下行及減稅降費(fèi)等不利因素影響下，我局按照區(qū)委、政府的決策部署，采取超常規(guī)的舉措依法征收，一季度公共財(cái)政收入完成了預(yù)算任務(wù)，同時(shí)，加強(qiáng)非稅收入管理，做到了應(yīng)收盡收。

(一)收入按分稅制完成情況

1、一季度累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入29574萬(wàn)元，同比增加4892萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.82%,完成年初預(yù)算任務(wù)126800萬(wàn)元的23.32%。

2、一季度累計(jì)完成中央兩稅收入35987萬(wàn)元，同比增加4487萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.25%,完成年初預(yù)算任務(wù)66571萬(wàn)元的54.06%。

3、一季度累計(jì)完成中央所得稅收入10588萬(wàn)元，同比增加506萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.02%,完成年初預(yù)算任務(wù)31200萬(wàn)元的33.94%。

4、一季度累計(jì)完成自治區(qū)稅收收入10044萬(wàn)元，同比減少1625萬(wàn)元,下降19.30%。完成年初預(yù)算任務(wù)26904萬(wàn)元的37.33%。

5、一季度累計(jì)完成市級(jí)稅收收入12090萬(wàn)元，同比減少1716萬(wàn)元,下降16.55%.完成年初預(yù)算任務(wù)31865萬(wàn)元的37.94%。

(二)收入按征管部門完成情況

1、國(guó)稅部門一季度累計(jì)完成66628萬(wàn)元，比去年同期增加7972萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.59%，完成年初預(yù)算任務(wù)153130萬(wàn)元的43.51%，其中：察哈爾開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局累計(jì)完成9679萬(wàn)元，同比增加158萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.66%，完成預(yù)算任務(wù)25479萬(wàn)元的37.99%。區(qū)國(guó)稅局累計(jì)完成56949萬(wàn)元，同比增加7814萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.90%，完成預(yù)算任務(wù)127651萬(wàn)元的44.61%。

2、地稅部門一季度累計(jì)完成22168萬(wàn)元，同比減少1133萬(wàn)元，下降4.86%,完成年初預(yù)算任務(wù)99711萬(wàn)元的22.23%，其中：區(qū)地稅局累計(jì)完成19335萬(wàn)元，同比增加8030萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.03%，完成預(yù)算任務(wù)52824萬(wàn)元的36.60%。區(qū)地稅分局累計(jì)完成0萬(wàn)元，同比減少11514萬(wàn)元，下降100%，完成預(yù)算任務(wù)42661萬(wàn)元的0%。察哈爾開(kāi)發(fā)區(qū)累計(jì)完成2833萬(wàn)元，同比增加2351萬(wàn)元，增長(zhǎng)487%，完成預(yù)算任務(wù)4226萬(wàn)元的67.03%。

3、財(cái)政性收入一季度累計(jì)完成9486萬(wàn)元，同比增加6388萬(wàn)元，增長(zhǎng)206%,完成預(yù)算任務(wù)30500萬(wàn)元的31%。

二、全區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、政府基金收入。一季度，本級(jí)政府性基金收入累計(jì)完成14611萬(wàn)元，同比增加13409萬(wàn)元，增長(zhǎng)1115%，主要是今年土地出讓金收入大幅增加，其中：國(guó)有土地出讓價(jià)款收入累計(jì)完成12962萬(wàn)元，同比增加12553萬(wàn)元，增長(zhǎng)3069%。

2、政府基金支出。一季度，本級(jí)政府性基金累計(jì)支出42370萬(wàn)元，同比增加38716萬(wàn)元，增長(zhǎng)1059%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出。

綜合上述分析，一季度部分收入項(xiàng)目有一定的增長(zhǎng)，主體稅收增勢(shì)強(qiáng)勁，對(duì)財(cái)政增收的拉動(dòng)作用突出，但我們?nèi)郧逍训卣J(rèn)識(shí)到收入增長(zhǎng)是多個(gè)因素階段性疊加促成，部分因素不可持續(xù)，同時(shí)，再加國(guó)家及自治區(qū)不斷出臺(tái)降費(fèi)減稅等政策，在減緩企業(yè)負(fù)擔(dān)的同時(shí)，也加大了今年財(cái)政增收和支出雙重壓力。

三、全區(qū)財(cái)政支出執(zhí)行情況

一季度，我局認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、政府決策部署，繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的財(cái)政政策，注重發(fā)揮財(cái)政在穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)中的職能作用，積極籌措資金，盤活現(xiàn)有存量，努力用好增量，提升質(zhì)量，全區(qū)財(cái)政支出穩(wěn)步推進(jìn)。民生類支出保障有力，進(jìn)一步壓縮50%的“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，將財(cái)政支出重點(diǎn)投向了公共服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、住房保障等以改善民生為重點(diǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施和民生項(xiàng)目上。截止3月底，全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算本級(jí)支出累計(jì)完成126235萬(wàn)元，同比增加18606萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.3%，完成預(yù)算任務(wù)339238萬(wàn)元的37.2%。從主要支出項(xiàng)目分類看：

一般公共安全支出累計(jì)完成4615萬(wàn)元，同比增加1322萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.2%，增加的主要原因是：撥付了黨建經(jīng)費(fèi)、經(jīng)濟(jì)普查經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)經(jīng)費(fèi)和“三務(wù)”公開(kāi)平臺(tái)建設(shè)費(fèi);教育累計(jì)支出12059萬(wàn)元，同比增加2495萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.1%，主要撥付了高中生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)和義教階段寄宿生生活費(fèi)的補(bǔ)助;社會(huì)保障和就業(yè)完成33277萬(wàn)元，同比減少8848萬(wàn)元，主要是城鎮(zhèn)居民最低生活保障支出和就業(yè)補(bǔ)助支出減少所致。衛(wèi)生健康累計(jì)完成11099萬(wàn)元，同比增加2073萬(wàn)元，增長(zhǎng)23%，增加的主要原因是：撥付了地方配套的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)金和城鎮(zhèn)職工醫(yī)保補(bǔ)貼;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計(jì)完成21440萬(wàn)元，同比增加6375萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.3%，主要撥付了靜安道路管網(wǎng)改造工程款和科技館、博物館裝修工程款。住房保障支出累計(jì)完成24959萬(wàn)元，同比增加21825萬(wàn)元，增長(zhǎng)696.4%，主要撥付了棚戶區(qū)改造征拆款和棚戶區(qū)改造回購(gòu)安置款。根據(jù)三月份財(cái)政收支月報(bào)表數(shù)據(jù)，債務(wù)付息支出累計(jì)完成3萬(wàn)元，同比減少8470萬(wàn)元，減少原因是去年償還了地方債務(wù)及國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金還本付息支出，拉高了基數(shù)，今年到期政府債券沒(méi)有財(cái)力償還。

總之，一季度，全區(qū)財(cái)政工作取得了新進(jìn)展，實(shí)現(xiàn)了新突破，但在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們清醒的認(rèn)識(shí)到XX區(qū)財(cái)政在發(fā)展中仍存在不少困難和問(wèn)題，一是財(cái)政收入低與剛性支出矛盾依然突出。1-3月份財(cái)政收入總量和一般公共預(yù)算收入雖然均在呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但隨著國(guó)家“減稅降費(fèi)”力度和規(guī)模的加大，與之相關(guān)政策的出臺(tái)落地，完成年初制定的收入預(yù)算任務(wù)帶來(lái)較大壓力，同時(shí)，全區(qū)脫貧攻堅(jiān)，民生工程等重點(diǎn)支出剛性需求增加，使2020年財(cái)政支出壓力較重，庫(kù)款調(diào)度難度加大。二是地方財(cái)力增長(zhǎng)有限，與建設(shè)任務(wù)大在短時(shí)間內(nèi)不能很好解決，財(cái)政支出需求增長(zhǎng)快于財(cái)力增長(zhǎng)，勢(shì)必造成財(cái)政收支矛盾突出。三是稅源不足，與稅收任務(wù)重的矛盾。四是存量債務(wù)大，而化解債務(wù)的任務(wù)艱巨。在后三個(gè)季度，我們將揚(yáng)長(zhǎng)避短，努力開(kāi)拓進(jìn)取，超前謀劃，主動(dòng)作為。1、加強(qiáng)稅收收入征管，積極落實(shí)國(guó)家“減稅降費(fèi)”政策。2、抓好當(dāng)前強(qiáng)化收入預(yù)期管理，著力精準(zhǔn)預(yù)測(cè)，積極培育新財(cái)源，深挖收入增長(zhǎng)點(diǎn)，加大對(duì)重點(diǎn)稅源，重點(diǎn)行業(yè)的跟蹤監(jiān)控，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡性，全面提升財(cái)政資金的使用效益，支持有發(fā)展后勁的微小企業(yè)做大做強(qiáng),強(qiáng)化其造血功能，以增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁，為財(cái)政持續(xù)穩(wěn)定增收奠定基礎(chǔ)。3、進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量，用好增量，細(xì)化預(yù)算編制。4、強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持厲行節(jié)約，集中財(cái)力優(yōu)先保證干部職工工資的發(fā)放和離退休人員離退休費(fèi)的發(fā)放，加大對(duì)精準(zhǔn)扶貧，基礎(chǔ)設(shè)施等民生領(lǐng)域的投入力度。5、嚴(yán)格預(yù)算管理，做到“有預(yù)算不超支，無(wú)預(yù)算不開(kāi)支”，將資金安排和使用績(jī)效掛鉤，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。6、認(rèn)真貫徹中央“八項(xiàng)規(guī)定”和“約法三章”，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，確保重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的支出需要，確保“三保”支出穩(wěn)步推進(jìn)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。